Özkaynak Değişim Tablosu Finansal Tablo Türü Raporlama Birimi Konsolide Olmayan TL Dipnot Referansları Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri/İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Yabancı Para Çevirim Farkları Riskten Korunma Kazanç/Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Karı/Zararı Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin aktüeryal kayıplar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar ÖNCEKİ DÖNEM 1 Ocak 2013 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Transferler Toplam Kapsamlı Gelir Toplam kapsamlı gider Sermaye Artırımı Temettüler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış/Azalış 13 15.000.000 92.887 19.156 394.768 -1.759.881 676.386 14.423.316 14.423.316 676.386 -676.386 -1.164.125 0 -1.164.125 0 -1.164.125 394.768 -1.083.495 -1.164.125 13.259.191 13.259.191 394.768 -1.064.339 -1.444.765 12.987.010 12.987.010 -1.444.765 1.444.765 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı İle Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri İle Yapılan İşlemler Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış 30 Eylül 2013 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) 13 15.000.000 92.887 13 15.000.000 92.887 19.156 CARİ DÖNEM 1 Ocak 2014 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Transferler Toplam Kapsamlı Gelir Toplam kapsamlı gider Sermaye Artırımı Temettüler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış/Azalış 8.459 0 0 -319.731 -28.296 -348.027 -348.027 -319.731 -19.837 12.638.983 12.638.983 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı İle Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri İle Yapılan İşlemler Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış 30 Eylül 2014 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) 15.000.000 Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem Dipnot Referansları Finansal Tablo Türü Dönem Raporlama Birimi A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI Dönem Karı/Zararı Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler Cari Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2014 - 30.09.2014 TL Önceki Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2013 - 30.09.2013 TL -305.317 -319.731 -1.185.392 -1.164.125 -316.344 406.264 16.676 17.510 26.083 6.390 18.371 -383.864 12.104 1.647 23.022 351.981 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler - Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler - Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler - Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış 95.425 -352.340 51.560 -602.831 Diğer alacaklardaki artış ile ilgili düzeltmeler Diğer varlıklardaki artış ile ilgili düzeltmeler - Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -32 -5.802 -32 -4.359 - Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler - Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış - Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 48.068 252.806 - Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 15 - Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler - Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler - Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler Kıdem tazminatı karşılığındaki değişim 15 İkramiye ve izin karşılığındaki değişim 11 Diğer karşılıklar 10 Net faiz geliri - Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler - Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler - Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler - İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler - Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler - Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler - Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler - Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler Diğer borçlardaki azalış ile ilgili düzenlemeler Diğer yükümlülüklerdeki artış ile ilgili düzenlemeler - İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları Ödenen Temettüler Alınan Temettüler Ödenen Faiz Finansal yatırımlardaki (artış)/azalış ile ilgili düzeltmeler Alınan Faiz Vergi Ödemeleri/İadeleri Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 -32.886 1.631 34.962 -540.650 -1.110.201 -134.239 369.572 106.838 -182.029 -7.080 -2.006 -7.080 -2.006 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları 8,9 92.887 394.768 -2.509.104 Verilen Nakit Avans ve Borçlar Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler Türev Araçlardan Nakit Çıkışları Türev Araçlardan Nakit Girişleri Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri Alınan Temettüler Ödenen Faiz Alınan Faiz Vergi Ödemeleri/İadeleri Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri Ödenen Temettüler Alınan Faiz Ödenen Faiz Vergi Ödemeleri/İadeleri Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 4 -312.397 -1.187.398 -312.397 3.536.474 3.224.077 -1.187.398 6.628.212 5.440.814 Kar veya Zarar Tablosu Dipnot Referansları Finansal Tablo Türü Dönem Raporlama Birimi KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat Satışların Maliyeti (-) Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar) BRÜT KAR/ZARAR Genel Yönetim Giderleri (-) Pazarlama Giderleri (-) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) ESAS FAALİYET KARI/ZARARI Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Cari Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2014-30.09.2014 TL Önceki Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2013-30.09.2013 TL Cari Dönem 3 Aylık Konsolide Olmayan 01.07.2014-30.09.2014 TL Önceki Dönem 3 Aylık Konsolide Olmayan 01.07.2013-30.09.2013 TL 14 14 33.419.354 -32.497.833 74.134.203 -74.157.157 9.751.893 -9.590.430 20.733.233 -20.277.913 15 921.521 -1.245.632 -22.954 -1.140.416 161.463 -389.918 455.320 -376.538 4.530 -150 -319.731 0 -755 -1.164.125 0 0 -228.455 0 197 78.979 -319.731 -1.164.125 -228.455 78.979 -319.731 -1.164.125 -228.455 78.979 -319.731 -1.164.125 -228.455 78.979 -319.731 -1.164.125 -228.455 78.979 16 16 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından/Zararlarından Paylar FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/ZARARI Finansman Giderleri (-) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri/Geliri - Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri - Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI DÖNEM KARI/ZARARI Dönem Karı/Zararının Dağılımı - Kontrol Gücü Olmayan Paylar - Ana Ortaklık Payları Pay Başına Kazanç - Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç - Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Sulandırılmış Pay Başına Kazanç - Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç - Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Dipnot Referansları Finansal Tablo Türü Dönem Raporlama Birimi DÖNEM KARI/ZARARI DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri - Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar Yabancı Para Çevirim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Cari Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2014-30.09.2014 TL Önceki Dönem Konsolide Olmayan 01.01.2013-30.09.2013 TL -319.731 Cari Dönem 3 Aylık Konsolide Olmayan 01.07.2014-30.09.2014 TL -1.164.125 -228.455 -28.296 -3.317 -28.296 -3.317 Önceki Dönem 3 Aylık Konsolide Olmayan 01.07.2013-30.09.2013 TL 78.979 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Gelir/Giderleri - Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri - Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri DİĞER KAPSAMLI GELİR -28.296 TOPLAM KAPSAMLI GELİR -3.317 -348.027 -1.164.125 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: - Kontrol Gücü Olmayan Paylar - Ana Ortaklık Payları Finansal Durum Tablosu Dipnot Referansları Finansal Tablo Türü Dönem Raporlama Birimi VARLI KLAR DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri Finansal Yatırımlar Ticari Alacaklar - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar - Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar Diğer Alacaklar - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Türev Araçlar Stoklar Canlı Varlıklar Peşin Ödenmiş Giderler Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar Diğer Dönen Varlıklar ARA TOPLAM Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 4 5 6 7 12 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar Ticari Alacaklar - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Cari Dönem Konsolide Olmayan 30.09.2014 TL Önceki Dönem Konsolide Olmayan 31.12.2013 TL 12.904.155 3.238.561 9.606.161 52.600 13.113.747 3.536.666 9.471.922 104.160 52.600 104.160 370 338 370 338 6.463 661 42.288 51.884 27.142 15.146 42.438 9.446 15.146 9.446 12.946.443 13.165.631 154.187 79.727 78.514 78.514 30.446 531 29.915 37.142 30.752 56.050 31.289 37.142 18.908 19.623 30.752 537 17.992 153.273 98.894 153.273 98.894 153.273 98.894 12.638.983 12.638.983 15.000.000 92.887 12.987.010 12.987.010 15.000.000 92.887 - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar - Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar Diğer Alacaklar - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Türev Araçlar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Canlı Varlıklar Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Maddi Duran Varlıklar Maddi Olmayan Duran Varlıklar - Şerefiye - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Peşin Ödenmiş Giderler Ertelenmiş Vergi Varlığı Diğer Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR 8 9 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflara Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 6 3 6 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 Diğer Borçlar - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Türev Araçlar Devlet Teşvik ve Yardımları Ertelenmiş Gelirler Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Kısa Vadeli Karşılıklar - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 10 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 12 ARA TOPLAM Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar Diğer Borçlar - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Türev Araçlar Devlet Teşvik ve Yardımları Ertelenmiş Gelirler Uzun Vadeli Karşılıklar - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar - Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Ö Z K A Y N A K L A R ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar (-) Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) Paylara İlişkin Primler/İskontolar 11 13 -231.772 78.979 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler -19.837 8.459 11 -19.837 8.459 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - Yabancı Para Çevirim Farkları - Riskten Korunma Kazanç/Kayıpları - Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları - Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 Geçmiş Yıllar Karları/Zararları Net Dönem Karı/Zararı KONTROL GÜCÜ OLMAYAN PAYLAR TOPLAM KAYNAKLAR 394.768 -2.509.104 -319.731 394.768 -1.064.339 -1.444.765 12.946.443 13.165.631 - Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları - Diğer Kazanç/Kayıplar