43. HESAP YILI

2004 YILI
BİLANÇO VE GELİR TABLOSU
İLE
YÖNETİM KURULU VE DENETÇİLER
RAPORU
Merkezi
Sicil No
P.K.
Telgraf
Telefon
Faks
E-Mail
Web
: BURSA
: 11961 - 21096
: 77 Bursa
: SİFAŞ
: 243 14 00 (5 Hat)
: 243 14 06
: info@sifas.com.tr
: www.sifas.com.tr
43. HESAP YILI
s e n t e t i k i p l i k f a b r i k a l a r ı a.ş.
2004 YILI
BİLANÇO VE GELİR TABLOSU
İLE
YÖNETİM KURULU VE DENETÇİLER
RAPORU
43. HESAP YILI
Merkezi
Sicil No
: BURSA
: 11961 - 21096
Telefon
Faks
P.K.
: 243 14 00 (5 Hat)
: 243 14 06
: 77 Bursa
E-Mail
Web
Telgraf
: info@sifas.com.tr
: www.sifas.com.tr
: SİFAŞ
İÇİNDEKİLER

Yönetim ve Denetim Kurulları
Sh. 1

Genel Durum
Sh. 2

Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler
Sh. 6

İdari Faaliyetler
Sh. 10

Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu
Sh. 12

Denetçi Raporu
Sh. 16

Bağımsız Denetçi Raporu
Sh. 17

Bilanço
Sh. 18

Bilanço Dipnotları
Sh. 21

Gelir Tablosu
Sh. 25

Gelir Tablosu Dipnotları
Sh. 27

Nakit Akım Tablosu
Sh. 30

Fon Akım Tablosu
Sh. 31

Satılan Malın Maliyeti Tablosu
Sh. 32

Kar Dağıtım Tablosu
Sh. 33
YÖNETİM KURULU ÜYELERİ
ÜYELER
GÖREV
SEÇİLME TARİHİ
GÖREV SÜRESİ
ŞÜKRÜ ŞANKAYA
BAŞKAN
2004
3 YIL
MUSTAFA ÇAĞLAR
BAŞKAN VEKİLİ
2004
3 YIL
ŞENOL ŞANKAYA
ÜYE
2004
3 YIL
NECMİ YEŞİLOVA
ÜYE
2004
3 YIL
AHMET AÇIKEL
ÜYE
2004
3 YIL
SEMİH VARDARBAŞ
ÜYE
2004
3 YIL
ÖZER YILMAZ
ÜYE
2004
3 YIL
ERTAN KILIÇ
2004
1 YIL
AHMET BİCAN GÜÇLÜ
2004
1 YIL
DENETÇİLER
GENEL MÜDÜR
MUSTAFA ÇAĞLAR
Sayın Ortaklarımız,
Şirketimizin 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’na ek tebliğlerde öngörülen ve standart faaliyet raporu sistematiği çerçevesinde düzenlenen 2004 yılı
bilanço,gelir tablosu ve ek mali tablolarını tetkiklerinize sunar,sizleri
saygı ile selamlarız.
2004 yılı,orta ve uzakdoğu ülkelerinden yapılan ucuz tekstil mamulleri
ithalatının piyasalarda yarattığı sorunların gündemde kaldığı,özellikle İran
menşei’li dampingli naylon ipliklerin iplik piyasasını olumsuz etkilediği bir
dönem olmuştur.
Bu koşullar altında şirketimizin 31.12.2004 dönemini, enflasyona göre
düzeltilmiş mali tablolarında 18.791.779,-YTL. karla neticelendirdiğini
bilgilerinize sunarız.
GENEL DURUM
SERMAYE YAPISI:
Sermaye Piyasası Kanunu’nun esas sermaye sistemine tabi olan şirketimizin
ödenmiş sermayesi 2 Milyon 500 Bin YTL.’dır.
Sermayenin Ortaklara Göre Dağılımı
NERGİS TEKSTİL A.Ş.
PAY MİKTARI (YTL)
(TARİHİ)
937.353
NERGİS HOLDİNG A.Ş.
666.194
27.645.963
26,65
DİĞER
896.453
37.200.158
35,86
2.500.000
103.737.196
100,00
O R T A K L A R
TOPLAM
PAY MİKTARI (YTL)
(ENDEKSLENMİŞ)
38.391.075
SERMAYEDEKİ
ORANI %
37,49
Yukarıdaki tabloda görüldüğü gibi şirket sermayesinin % 64,14’ü 2
kurumsal ortak,diğer %35,86'sı ise,sayıları 500 civarında küçük tasarruf
sahipleri tarafından oluşturulmaktadır.
Son 3 yılda ortaklarımıza kar payı ödenmemiştir.
ORTAKLIĞIN FAALİYET GÖSTERDİĞİ SEKTÖR :
Şirketimiz, tekstil sektörünün naylon ve polyester iplik ihtiyaçlarını
karşılamaktadır. Naylon iplik üretiminde sektörde 15.300 Ton/Yıl kapasiteye
sahip bulunan şirketimizden başka ;
- TEKSTİPLİK A.Ş.
- ALTIN İPLİK A.Ş.
- LAKSAN A.Ş
- ATATEKS A.Ş.
gibi firmalar faaliyettedir.
Polyester iplik üretiminde ise, kapasite büyüklüğüne göre;
-
KORTEKS A.Ş.
SASA A.Ş.
NERGİS A.Ş.
POLYLEN A.Ş.
FİLAMENT A.Ş.
SİFAŞ A.Ş.
TOPRAK İPLİK A.Ş.
-
SANCAKTÜL A.Ş.
KARAKOÇ A.Ş.
POLYTEKS A.Ş.
AKBAŞLAR A.Ş.
firmaları faaliyet göstermektedir.
İ Ş T İ R A K L E R:
Şirketimizin leasing ve pazarlama konularında iştirakleri bulunmaktadır.
Bunlar sırası ile;
I-LEASING :
-İştirakin Ünvanı
-Konusu
-Sermayesi
-İştirak Oranı
İpek Finansal Kiralama A.Ş.
Yurtiçi ve yurtdışı finansal kiralama işlemleri
1 Milyon 550 Bin YTL.
% 2,42
Leasing konusunda faaliyet gösteren şirkete iştirak edilerek, faaliyet
alanlarımızın artırılması ve şirketimizin finansal kiralama yoluyla yapacağı
alımlarda daha uygun şartlar yaratılması sağlanmıştır.
II-PAZARLAMA :
-İştirakin Ünvanı
-Konusu
-Sermayesi
-İştirak Oranı
Tekstil Sanayicileri Dış Ticaret A.Ş.
Her nev'i tekstil ürününün dış pazarlara ihracı,
tanıtılması ve pazarlanması
250 Bin YTL.
% 0,1
Tekstil sektöründe büyük üretim ve ihraç potansiyeli olan iplik,
mensucat,halı, konfeksiyon ve çorap sanayiinde faaliyet gösteren 22 firmanın
iştiraki ile kurulan dış ticaret sermaye şirketi; 2002 yılında 9.4 Milyon
$,2003 yılında 10.6 Milyon $ ihracat gerçekleştirmiştir.
Ancak; ekonomik kriz ve ortaklarının şirkete olan sorumluluklarını yerine
getirememesi nedeniyle firma Dış Ticaret Sermaye Şirketi statüsünü kaybetmiş ve
faaliyetini durdurmuştur.
ÜRETİME İLİŞKİN FAALİYETLER :
Şirketimiz, üretim tesislerinde polyamid ve polyester esaslı iplik
üretebilen yegane şirkettir.Tesislerinde iplik sektörünün hammaddesi olan
naylon ve polyester cips üretilebilmesinin yanında ara mamul niteliğindeki poy
ipliğini de üretip satabilme imkanına sahiptir.
CİPS ÜRETİMLERİ
2004 ( TON )
2003 ( TON )
Naylon 6 Cips
18.457
13.522
Polyester Cips
7.790
8.839
POY İPLİK ÜRETİMLERİ
2004 ( TON )
2003 ( TON )
Poy iplik
19.261
14.174
Polyester Poy iplik
5.344
12.823
Naylon 6
NAYLON İPLİK:
Sektörde şirketimiz tesislerinden başka TEKSTİPLİK,ALTIN İPLİK,LAKSAN,
ATATEKS olmak üzere 4 firma naylon iplik üretmektedir.
Son İki Yıllık Naylon İplik Üretimi :
MAMUL CİNSİ
2004 ( TON )
Naylon 6 Düz İplik
2003 ( TON )
1.213
879
Naylon 6 Muss İplik
17.797
13.140
T O P L A M
19.010
14.019
Yukarıda mukayesede görüldüğü gibi 2004 yılında naylon iplik üretiminde,
2003 yılına göre % 35,6'lık bir artış ( 4.991 Ton) olmuştur.
Diğer iplik türlerine göre fiyatı yüksek olan bu iplik kendi özelliklerine
uygun mamullerin üretiminde kullanılmakta ve kullanım hacmi büyük ölçüde
değişmemektedir.
POLYESTER İPLİK:
Sektörde faaliyet gösteren polyester iplik üreticileri şöyledir.
KORTEKS A.Ş.
SASA A.Ş.
NERGİS A.Ş.
POLYLEN A.Ş.
FİLAMENT A.Ş.
SİFAŞ A.Ş.
TOPRAK İPLİK A.Ş.
SANCAKTÜL A.Ş.
KARAKOÇ A.Ş.
POLYTEKS A.Ş.
AKBAŞLAR A.Ş.
Son İki Yıllık Polyester İplik Üretimi :
MAMUL CİNSİ
2004 ( TON )
2003 ( TON )
Polyester Düz İplik
1.423
2.905
Polyester Tekstüre İplik
4.403
9.970
TOPLAM
5.826
12.875
Naylon 6 ipliğe olan talebin yarattığı ivme ile 2004 yılında üretim
tesislerimizde polyester iplik yerine katma değeri ve karlılığı daha yüksek
olan Naylon 6 iplik üretimine hız verilmiştir.
Yukarıdaki tabloda görüldüğü gibi şirketimizin 2004 yılında polyester iplik
üretimi,bir önceki yıla nazaran
7.049 Ton azalarak 5.826 Ton olarak
gerçekleşmiştir.
Jakarlı Dokuma Üretimi :
Jakarlı Dokuma makinalarında kendi üretimimiz olan polyester iplikler
kullanılmak suretiyle tül imalatı gerçekleştirilmektedir. Jakarlı dokuma
üretimi,
bir
önceki
yıla
nazaran
59
Ton
azalarak
914
Ton
olarak
gerçekleşmiştir.
MAMUL CİNSİ
Jakarlı Dokuma
2004 ( TON )
914
2003 ( TON )
973
S
A
T
I
Ş
L
A
R :
İ Ç
P İ Y A S A
MAMUL CİNSİ
2004 ( TON )
2003 ( TON )
Naylon İplik
16.128
Polyester İplik
5.767
11.354
TOPLAM
21.895
23.950
12.596
Son İki Yılda Yapılan Mamul Satışları Tablosu
2004 yılı içinde naylon iplik satışlarında bir önceki yıla nazaran %28
oranında 3.532 Tonluk artış ,polyester iplik satışlarında %49 oranında 5.587
Tonluk azalış olmuştur.Toplam iç piyasa satışları %8 oranında 2.055 Tonluk bir
azalış göstermiştir.
Sektörde üretilen mamullerin satış şartları mevsimsel olarak piyasa
şartlarına göre zaman zaman değişmektedir.Mamullerimiz genelde peşin esasına
göre satılmaktadır.Ancak;tekstil sektörüne has bir özellik olan vadeli satışlar
2004 yılında da satış politikamız içindeki yerini korumuştur.
2004 yılı içinde fiyatlarımız,ortalama olarak naylon düz iplikte
%64
naylon muss iplikte % 60 oranında artmıştır. Piyasada polyester iplik satış
fiyatları ABD doları üzerinden tespit edilmektedir. 2004 yılı süresince
polyester iplik satış fiyatlarında ABD doları bazında ortalama %41,8 oranında
artış,YTL. bazında ise %39,4 oranında bir artış kaydedilmiştir.
Jakarlı Dokuma Satışı:
MAMUL CİNSİ
Jakarlı Dokuma
2004 ( TON )
2003 ( TON )
868
998
Yukarıdaki tabloda görüldüğü gibi şirketimizin 2004 yılında jakarlı dokuma
satışları, bir önceki yıla nazaran 130 Ton azalarak 868 Ton olarak
gerçekleşmiştir.
D I Ş
P İ Y A S A
MAMUL CİNSİ
Naylon İplik
Polyester İplik
TOPLAM
2004 ( TON )
2003 ( TON )
2.956
2.398
590
713
3.546
3.111
FİNANSAL YAPIYA İLİŞKİN BİLGİLER
BİLANÇO’NUN AÇIKLAMASI
A K T İ F
H E S A P L A R
I-DÖNEN VARLIKLAR
-Hazır Değerler :
1)Kasa : Kasamızda yıl sonu itibariyle bulanan nakit parayı ifade
etmektedir.
2)Bankalar : Yıl sonu itibariyle bankalarda mevcut ticari mevduat
hesaplarından oluşmaktadır.
-Kısa Vadeli Ticari Alacaklar :
1)Alıcılar : Satışlardan dolayı müşterilerimizin borçlarını
ifade
etmektedir.
2)Alacak Senetleri : Portföyümüzde mevcut vadesi 31.12.2004 tarihinden
daha uzun olan çeklerin tutarıdır.
3)Verilen Depozito ve Teminatlar : T.Elektrik Kurumuna verilen depozito
ile muhtelif teminatlar tutarıdır.
4)Alacak Reeskontu:Portföyde bulunan çeklerin reeskont tutarıdır.
-Diğer Kısa Vadeli Alacaklar :
1)Ortaklardan alacaklar : Ortaklarımızdan olan kısa vadeli alacaklarımızı ifade etmektedir.
2)Kısa Vadeli Diğer Alacaklar : Personelimize verilen izin avanslarını
ifade etmektedir.
-Stoklar :
1)İlk Madde ve Malzeme : İlk madde ( Kaprolaktam, Pure Thereptalic Acid
ve Mono Ethylene Glycol ) Yardımcı Madde ( Titan Dioksit, Boyalar, Yumuşatma
maddeleri ve çeşitli kimyevi madde ) İşletme ambalaj malzemesi, yedek
parça,yakıt ve yağ stokları tutarıdır.
2)Yarı Mamuller : Hammadde tesisleri ile iplik üretme tesislerinde yıl
sonunda kalan yarı mamullerden oluşmaktadır.
3)Mamuller : Naylon 6, polyester ve tekstüre iplik stoklarıdır.
4)Emtia:Kantinimizdeki mevcut stokların tutarıdır.
5)Diğer Stoklar : Üretim tesislerinden
çıkan
deşe stokları ve sair
stoklar tutarıdır.
-Diğer Dönen Varlıklar :Gelecek aylara ait giderler ile diğer KDV
tutarlarını ifade etmektedir.
II-DURAN VARLIKLAR
-Diğer Uzun Vadeli Alacaklar
1) Ortaklardan Alacaklar: Ortaklarımızdan olan alacaklarımızın uzun
vadeli kısmını ifade etmektedir.
-Finansal Duran Varlıklar: İştiraklere olan ortaklığımızı ifade
etmektedir.
-Maddi Duran Varlıklar : Maddi duran varlıklar ve biriken amortismanlarını ifade etmektedir.
P A S İ F
H E S A P L A R
I-KISA VADELİ BORÇLAR
-Finansal Borçlar :
1)Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Faizleri ve Taksitleri : Protokole
bağlanmış kredilerimizin 2005 yılı taksit tutarlarıdır.
-Ticari Borçlar :
1)Satıcılar : Mübayaa edilen malzemeler için çeşitli firmalara olan
borçlarımızdan oluşmaktadır.
2)Borç Senetleri:Keşide edilen vadeli çeklerimizi ifade etmektedir.
3)Borç Reeskontu : Vermiş olduğumuz vadeli çekler için hesaplanan
reeskont tutarını ifade etmektedir.
-Diğer Kısa Vadeli Borçlar :
1)Ortaklara Borçlar: Nergis Tekstil A.Ş.’ne ticari olmayan borcumuzu
ifade etmektedir.
2)Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler : Ödenecek personel gelir
vergisi, damga vergisi, stopajlar, sigorta primleri ve fonlardan oluşmaktadır.
3)Ertelenen ve Takside Bağlanan Devlet Alacakları : Ertelenen
S.S.K.primleri toplamını ifade etmektedir.
4)Kısa Vadeli Diğer Borçlar :Personele olan borçları ve diğer KDV’yi
ifade etmektedir.
-Borç ve Gider Karşılıkları :
1)Diğer Borç ve Gider Karşılıkları: Finansman masrafları karşılıkları
ile S.S.K gecikme zammı karşılığını ifade etmektedir.
II-UZUN VADELİ BORÇLAR
-Finansal Borçlar :
-Banka Kredileri: Bankalardan kullanılan, protokole bağlanmış kredilerimizin 2005 yılından uzun vadeli kısmını ifade etmektedir.
-Borç ve Gider Karşılıkları :
-Kıdem Tazminatı Karşılıkları: Şirketimizin 31.12.2004 tarihi itibariyle
kıdem tazminatı yükümlülüğünü ifade etmektedir.
III-ÖZ SERMAYE
-Sermaye : Şirketimizin sermayesini ifade etmektedir.
-Emisyon Primi : Yapılan sermaye artışlarında kalan payların borsa rayiç
fiyatlarından satılması neticesinde oluşan tutarı ifade etmektedir.
-Yedekler :
1)Yasal Yedekler : Türk Ticaret Kanunu hükümlerine göre ayrılmış bulunan
yedekler tutarını ifade etmektedir.
2)Olağanüstü Yedekler : Genel Kurul’ca kararlaştırılıp dağıtım dışı kalan
karlar’ın tutarını ifade etmektedir.
-Net Dönem Karı : Şirketimizin faaliyet dönemine ilişkin karını ifade
etmektedir.
-Geçmiş Yıllar Zararları : Geçmiş faaliyet dönemlerinde ortaya çıkan ve
enflasyona göre düzeltilmiş zararı ifade etmektedir.
-Özsermaye Düzeltme Farkları:Mali tabloların enflasyon düzeltmesi sonucu
ortaya çıkan farklarını ifade etmektedir.
G E L İ R
T A B L O S U
İ L E
İ L G İ L İ
A Ç I K L A M A L A R
Şirketimizin 2004 yılında elde ettiği gelirlerle yaptığı giderleri
tasnifli bir şekilde gösteren ve dönem faaliyetinin net sonucunu, kar ve zarar
olarak özetleyen 2004 yılı gelir tablosunun tetkikinde görüleceği üzere;
SATIŞLAR:
Toplam net satışlar bir önceki yıla nazaran %12,7 oranında artarak 121
252 Bin YTL.’dan, 136 Milyon 642 Bin YTL.’sına yükselmiştir.
Toplam satışlar içerisinde yurtiçi satışlar % 87,4’lük, yurtdışı
satışlar ise
% 12,6’lık bir pay almaktadır. 2004 yılında satışı yapılan 136
Milyon 991 Bin YTL.’lik
mamulün satış maliyeti tutarı 120 Milyon 410 Bin
YTL.dir ve satış hasılatının % 87,9’unu teşkil etmektedir.
Milyon
FAALİYET GİDERLERİ:
Faaliyet giderleri, pazarlama ve dağıtım giderleri ile genel yönetim
giderlerinden
oluşmaktadır.
7
Milyon
385
Bin
YTL.'lık
genel
yönetim
giderlerinin 1 Milyon 583 Bin YTL.'sını kıdem tazminatı karşılığı teşkil
etmektedir.
DİĞER FAALİYETLERDEN GELİRLER VE KARLAR:
Nergis Holding A.Ş.’ ne yansıtılan faizler, reeskont geliri, kur farkları
ve diğer gelirlerden oluşmaktadır.
FİNANSMAN GİDERLERİ:
Gider kalemlerinin en önemlisini teşkil eden finansman giderleri; kısa
ve uzun vadeli borçlanmalar için ayrılmakta olan ve kredi anapara borçlarının
bitiminden sonra ödenecek faiz karşılıklarını ifade etmektedir.
NET KAR-ZARARIN TESBİTİ:
2004 yılı net kar/zararın
bir önceki yıl ile mukayesesinde;
2004
(YTL)
2003
(YTL)
Net parasal pozisyon hesaplama
öncesi Kar/Zarar
Net parasal pozisyon Kar/Zararı
8.696.975
(5.962.692)
11.677.601
7.080.336
Vergi öncesi Kar/Zarar
20.374.576
1.117.644
-.-
-.-
Vergi sonrası kar/zarar
20.374.576
1.117.644
Kıdem tazminatı karşılığı
(1.582.797)
(2.707.486)
NET DÖNEM KAR - ZARARI
18.791.779
(1.589.842)
Ödenecek vergi ve fonlar
2004 yılı faaliyet döneminde iç piyasa satışlarından 119 Milyon 673 Bin
YTL, dış piyasa satışlarından da 17 Milyon 318 Bin YTL. olmak üzere 136 Milyon
991 Bin YTL. ciro gerçekleştirilmiş ve 20 Milyon 374 Bin YTL. enflasyona
endekslenmiş faaliyet karı doğmuştur. Sermaye Piyasası Kanunu gereğince
1 Milyon 583 Bin YTL.‘lik kıdem tazminatı karşılığı ayrıldığından dönem karı
18 Milyon 791 Bin YTL.‘sı olmuştur.
NAKİT VE FON AKIM TABLOLARI
Nakit mevcudunda artış ve azalışları gösteren, Nakit Akım Tablosu (EK:1)
ile gerek faaliyetler sonucu yaratılan,gerekse borçlanma ve diğer şekillerde
sağlanan mali olanakların nerelere tahsis edildiğini belirleyen Fon Akım
Tablosu (EK:2) hakkında açıklamalar;
Fon Akım Tablosu’nun tetkikinde görüleceği gibi 2004 yılında 24 Milyon
363
Bin
YTL.’lik
kaynak
yaratılmıştır.
Bu
kaynağın
%40’ının
olağan
faaliyetlerden,%24’ünün olağanüstü kardan,%6’sının dönen varlık tutarındaki
azalmadan,%19’unun duran varlık satışlarından,%11’inin de
kısa vadeli
borçlanmalardan kaynaklandığı görülmektedir.
2004 yılı içerisinde sözkonusu kaynakların %26’sının faaliyet
giderlerine, %24’ünün
dönen varlıklara bağlandığı,%34’ünün duran varlık
alımlarında,%3'ünün kısa vadeli,%5’inin uzun vadeli borçların tasfiyesinde
kullanıldığı, kalan %8’lik kısmın ise olağanüstü giderlerin karşılanmasında
kullanıldığı görülmektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN RASYOLAR
Şirketlerin kısa vadeli borç ödeme gücünü ölçmek ve net işletme
sermayesinin yeterli olup olmadığını belirlemek amacı ile kullanılan rasyolar
aşağıda gösterilmiştir.
CARİ ORAN
:
Dönen Varlıklar
Kısa Vadeli Borçlar
CARİ ORAN
:
2004
1,63
LİKİDİTE ORANI
:
Likit Dönen Varlıklar
Kısa Vadeli Borçlar
LİKİDİTE ORANI
:
2004
1,33
2003
1,15
2003
0,91
İDARİ FAALİYETLER:
Üst Yönetimde Görevde Bulunanlar:
Mustafa ÇAĞLAR
Zeki TINASTEPE
Ünal BİLGİN
Ertan KILIÇ
İhsan YILDIRIM
Nezihi SALAR
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı (Mali İşler)
Personel Müdürü
Finansman Müdürü(31.10.2004 tarihine kadar)
Muhasebe Müdürü
Satış Müdürü
Üst yönetimde bulunanlar mesleklerinde bilgi ve tecrübeleri ile temayüz
etmiş ihtisas konularında yüksek öğrenim görmüş kimselerdir.
Şirketimizin işçi ve diğer personeli ile faaliyetini önemli ölçüde
etkileyecek sorunu bulunmamaktadır. Faaliyetler dengeli ve iş düzeninin
gerektirdiği sosyal sorumluluk ilkelerine uygun sürdürülmektedir.
İşyerimize muhatap TEKSİF (Türkiye Tekstil; Örme ve Giyim Sanayi
İşçileri) Sendikası ile 15.05.2003 tarihinde imzalanan ve 01.01.2003 –
31.12.2004 dönemini kapsayan toplu iş sözleşmesi ile sosyal yardım zamlarında
iyileştirmeler yapılmış olup, çalışanların aylık ücretlerine her ay için bir
önceki ay gerçekleşecek D.İ.E.Kentsel Yerler Tüketici Fiyatları Genel endeksi
aylık artış oranı kadar zam uygulanmıştır. Bu zamlar sosyal yardım zamlarına da
aynen yansıtılmaktadır.
01.01.2005 tarihinden itibaren geçerli olacak,yeni döneme ilişkin toplu
iş sözleşmesi görüşmeleri muhatap TEKSİF İşçi Sendikası ile başlamış
olup,görüşmeler yasal prosedürlere uygun olarak devam etmektedir.
Şirketimizin mer'i yasalar muvacehesinde 2004 yılı sonu itibariyle kıdem
tazminatı yükümlülüğü, 10 Milyon 952 Bin 629 YTL’sı işçilere, 2 Milyon 438 Bin
682 YTL’sı da idari ve teknik hizmetlilere olmak üzere toplam 13 Milyon 391 Bin
311 YTL.’sıdır.
KAR DAĞITIM ÖNERİSİ:
SPK’nun Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesine
İlişkin Usul ve Esaslar Tebliği kapsamında mali tabloların enflasyona göre ilk
defa düzeltilmesinde ortaya çıkan ve özsermaye hesap grubu içinde “geçmiş
yıllar zararı’nda”izlenen tutarların kurulun kar dağıtımına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde,enflasyona göre düzeltilmiş mali tablolarda dağıtılacak kar
rakamı bulunurken indirim kalemi olarak dikkate alınması esas olup,geçmiş
yıllar zararı’nda izlenen söz konusu tutarın,varsa dönem karı ve dağıtılmamış
geçmiş yıl karları,kalan zarar miktarının ise sırasıyla olağanüstü yedek
akçeler,yasal yedek akçeler,özsermaye kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre
düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmesi kurulun
30.12.2003 tarih ve 1630 sayılı kararı gereğidir.
Bu nedenle;
2004 mali dönemi sonunda oluşan enflasyona göre düzeltilmiş 18 Milyon 791
Bin 779 YTL.’lık kar’ın geçmiş yıllar zararından mahsup edilmesini,kalan
zararın da bilançoda muhafaza edilmesini
Teklif ederiz.
YÖNETİM KURULU
KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ UYUM RAPORU
KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI
Şirketimizin,31.12.2004 tarihi itibariyle düzenlenen mali tablolarında
T.T.K.,Vergi Usul Kanunu,Tek Düzen Hesap Planı ve S.P.K. Mevzuatı ile
Kurulun belirlediği ilkelerde yer alan prensiplerin uygulandığını,söz
konusu tabloların şirketin bu döneme ilişkin mali durumunu, faaliyet
sonucunu ve mali durumdaki değişiklikler ile tüm önemli hususları layıkıyla
arz ettiğini teyit ve beyan ederiz.
BÖLÜM I – PAY SAHİPLERİ
2. Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi: Şirketimizde münhasıran pay
sahipleri ile ilişkiler birimi oluşturulmamıştır. Sözkonusu faaliyetler
muhasebe
departmanı
içinde
görevlendirilmiş
elemanlar
tarafından
yürütülmektedir.
3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı: Dönem içerisinde pay
sahiplerinin şirketimizden herhangi bir bilgi talebi olmamıştır. Ancak; Pay
sahipliğini
belgeleyen
ortaklarımıza
genel
kurul
toplantılarına
katılımlarını sağlamak amacıyla toplantı tarihi ve yerini, toplantı
ilanlarını ve gündemi içeren yazılı bilgi verilmektedir. Pay sahiplerinin
elektronik ortamda bilgilendirilmesi etkin olarak kullanılmamaktadır. Bu
konuda gerekli çalışmalara en kısa sürede başlanacaktır.
Şirket anasözleşmemizde bireysel bir hak olarak özel denetçi atanmasına
ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır. Dönem içinde böyle bir taleple
de karşılaşılmamıştır.
4. Genel Kurul Bilgileri: Bu dönemde şirketimizin 2002 ve 2003 yıllarına
ait olağan genel kurul toplantıları yapılmıştır(2 ayrı toplantı).Genel
kurul toplantıları %25 nisapla yapılmıştır. Toplantılara davet T.T.K. ve
S.P.K.hükümlerine göre iadeli taahhütlü mektupla ve Dünya gazetesi ile
Bursa Olay gazetelerinde yayımlanan ilanlarla yapılmıştır.
Şirketimizin
mali
tabloları
ile
faaliyet
raporu
pay
sahiplerinin
incelemesine sunulmak üzere toplantı tarihinden 15 gün önce şirket
merkezinde hazır bulundurulmuştur. Pay sahipleri gündem maddeleri hakkında
görüş ve önerilerini genel kurulda ifade edebilmektedir.
Önemli tutarda malvarlığı alınması, satılması, kiralanması gibi konularda
yönetim kurulu yetkili kılınmıştır. Bu tür kararların genel kurul
tarafından
alınması
konusunda
anasözleşmede
herhangi
bir
hüküm
bulunmamaktadır.
Genel kurul tutanakları şirket merkezinde pay sahiplerinin görüşlerine açık
tutulmaktadır. Ayrıca talepte bulunan pay sahiplerine gönderilmektedir.
5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları: Şirketimizde imtiyazlı oy hakkı
bulunmamaktadır.
Azınlık
paylarının
yönetimde
temsil
edilmesine
ve
birikimli oy kullanma yöntemine şirket anasözleşmesinde yer verilmemiştir.
6. Kar Dağıtım Politikası ve Kar Dağıtım Zamanı: Şirketimizin hisse
senetlerinin tamamı hamiline yazılı olup pay sahiplerine kar’a katılım
konusunda herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Anasözleşmemizde kar’ın ne
şekilde dağıtılacağı hüküm altına alınmıştır. Buna göre şirket kar’ı
yönetim kurulunun teklifi ve genel kurul’un onayı ile dağıtılabilmektedir.
Şirketimizin cari yılda dağıtılabilecek kar’ı bulunmamaktadır. Bu nedenle
kar dağıtımına ilişkin olarak kamuya açıklanmış herhangi bir bilgi
bulunmamaktadır.
7. Payların Devri: Şirket esas sözleşmesinde pay devrinin kısıtlanmasına
ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır.
BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK
8. Şirket Bilgilendirme Politikası: Şirketimizde mevzuat ile belirlenen
bilgiler kamuya duyurulmaktadır. Ancak; henüz bilgilendirme politikası
oluşturulmamıştır.
Yönetimin
alacağı
karar
çerçevesinde
şirket
bilgilendirme politikası oluşturularak bu politikanın yürütülmesinden
sorumlu olacak kişiler belirlenecek ve genel kurul’un bilgisine sunulduktan
sonra kamuya açıklanacaktır.
9. Özel Durum Açıklamaları: S.P.K. düzenlemeleri çerçevesinde yıl içinde 8
adet özel durum açıklaması yapılmış olup, bunların bir tanesi için
SPK/İMKB tarafından ek açıklama istenmiştir. Özel durum açıklamalarımız
zamanında yapılmış olup SPK tarafından herhangi bir yaptırıma muhatap
olunmamıştır.
10. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği: Şirketimizin internet adresi
www.sifas.com.tr ‘dir. Sitemizde SPK kurumsal yönetim ilkeleri II.Bölüm
1.11.5‘te sayılan bilgilere cari yılda yer verilmemiştir. 2005 yılından
itibaren kurumsal yönetim ilkelerinde belirtilen söz konusu bilgilere
internet sitesinde yer verilebilecektir.
11. Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerin Açıklanması: Şirketimiz
hakim pay sahipleri tüzel kişi ortaklardan oluşmaktadır.
12. İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması:
SPK mevzuatı çerçevesinde herhangi bir düzenleme olmaması şirketimiz hisse
senetlerinin
İMKB tarafından geçici olarak işlem görmekten alıkonmuş
olması nedeniyle cari yılda içeriden öğrenebilecek durumda olan kişilerin
listesi hazırlanmamış ve kamuya duyurulmamıştır.
BÖLÜM III – MENFAAT SAHİPLERİ
13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi: Menfaat sahipleri kendilerini
ilgilendiren konularda bilgilendirilmektedirler. Söz konusu bilgilendirme
menfaat sahibinin toplantılara katılması veya yazılı başvurusuna yine
yazılı olarak cevap verilmesi şeklinde yapılmaktadır.
14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı: Menfaat sahiplerinin yönetime
katılımı sözkonusu değildir. Ancak sendika temsilcileri işçi haklarının
takibi konusunda şirket yöneticileri ile yapılan toplantılarda yönetime
katılarak alınacak kararlarda söz sahibi olmaktadır.
15. İnsan Kaynakları Politikası: Şirketimizde insan kaynakları politikası
oluşturulmuştur.
Buna
göre;
eşit
işe
eşit
ücret
uygulanmaktadır.
Çalışanlara eşit davranılır. Bilgi, beceri ve görgülerini arttırmak
amacıyla eğitim programları uygulanmaktadır.
Çalışanlar ile ilgili alınan kararlar kendilerine veya temsilcilerine
bildirilmektedir. Çalışanların görev tanımlarının da yer aldığı sicil
dosyaları
oluşturularak
performans
değerlendirmeleri
yapılmaktadır.
Çalışanlar için güvenli çalışma ortam ve koşulları sağlanmaktadır.
Çalışanlar arasında ayrım yapılmamaktadır.
16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgi: Şirketimiz
mamullerin pazarlanması ve satışında müşteri memnuniyetini ön planda
tutmaktadır. Bu anlamda; müşterinin talepleri zamanında karşılanır.
Kalitede belirli standarda ulaşılmıştır. Satışta bu standardın korunmasına
azami özen gösterilir. Standardın altında kalan mal tazmin edilir.
17. Sosyal Sorumluluk: Şirketimiz çevre bilinci ile üretim yapmaktadır.
Çevre ve Orman Bakanlığının bu konudaki yönetmelik hükümlerine göre emisyon
izin belgesi alınmıştır.
Katı ve sıvı atıkların bakanlıktan yetki almış geri kazanım firmalarına
gönderilmesi suretiyle hem Türkiye ekonomisine katkı sağlanmakta, hem de
çevre korumasına destek olunmaktadır. Bu anlamda çevreye verilmiş herhangi
bir zarar bulunmamaktadır.
BÖLÜM IV – YÖNETİM KURULU
18.Yönetim Kurulunun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler: Yönetim kurulumuz
genel kurulca seçilmiş olup 7 kişiden oluşmaktadır. Yönetim kurulu üyeleri
faaliyet raporumuzun ilk sayfasında kamuya açıklanmak üzere yer almaktadır.
Yönetim kurulunun oluşumunda bağımsız üye bulunmamaktadır.
Şirket esas sözleşmemizde; yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında başka
bir görev yapamayacağına ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır.
19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri: Şirketimiz yönetim kurulu
üyeleri T.T.K.hükümlerine göre seçilmektedir. Yönetim kurulu üyelerinde
aranan asgari nitelikler esas sözleşmede yer almamakla birlikte S.P.K.
kurumsal yönetim ilkelerinde belirtilen niteliklere uygun bulunmaktadır.
20. Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri: Şirketimiz sektörün
özelliği
nedeniyle
mevsimsel
şartlara
göre
piyasanın
taleplerini
karşılamaya yönelik üretim yapmakta, bu süreçte de kaliteyi ön planda
tutmaktadır. Ürün kalitesinin korunması amacıyla gereken yatırımlar yerine
getirilmektedir. Yönetim kurulu gerekli gördüğü durumlarda toplanarak
faaliyetlerimizi gözden geçirmekte üretim ve satış koşullarını günün
şartlarına göre belirlemektedir. Bu amaçla ilgili olarak dönem içinde 6
yönetim kurulu toplantısı yapılmıştır.
21. Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması: Şirketimizde risk yönetim ve iç
kontrol mekanizması olarak halihazırda bir uygulama bulunmamaktadır. Ancak
bu konudaki düzenlemeler takib edilmektedir.
22.
Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları:
Şirketimiz
yönetim
kurulu
üyelerinin
yetki
ve
sorumlulukları
ana
sözleşmemizin 11 ve 12 ‘nci maddelerinde düzenlenmiştir. Buna göre;
ŞİRKETİ İLZAM
“ Şirketin idaresi ve dışarıya karşı temsili idare meclisine aittir.Şirket
tarafından verilecek bütün belgelerin ve akdolunacak mukavelelelerin
muteber olabilmesi için bunların şirketin resmi unvanı altına konmuş ve
şirketi ilzama selahiyetli iki kişinin imzasını taşıması lazımdır.”
İDARE MECLİSİ AZALARININ VAZİFELERİ
“ İdare meclisi her sene azaları arasından bir reis ve bir reis vekili
seçer. Ayrıca şirketi temsil ve idare için azaları arasında bir veya iki
murahhas aza seçebilir. İdare meclisi şirketin idaresi için tayin edeceği
Müdür veya müdürlere tesbit edeceği selahiyetleri verebilir. İdare meclisi
kendi süresini aşan müddetler için sözleşme akdedebilir.”
23. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları: Şirketimiz yönetim kurulu
toplantılarının
gündemi
yönetim
kurulu
üyelerinden
alınan
öneriler
doğrultusunda yönetim kurulu başkanı tarafından belirlenmektedir. Toplantı
tarihinden 1 hafta öncesinde üyelere bildirim yapılmaktadır. Yönetim kurulu
toplantıları genelde mevcut 7 üyenin 6’sının katılımı ile gerçekleşmiştir.
Dönem içinde yönetim kurulumuz 24 toplantı yapmıştır. Yönetim kurulu
üyelerinin bilgilendirilmesi ve iletişimi sağlamak üzere bir sekreterya
mevcut değildir. Yönetim kurulu toplantılarında farklı görüş bildirilen
konulara ilişkin karşı oy gerekçeleri ile üyeler tarafından yöneltilen
soruların
hasıl olması halinde durumun karar zaptına geçirileceği
tabiidir. Yönetim kurulu uyelerinin ağırlıklı oy hakkı, olumlu/olumsuz veto
hakları yoktur.
24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı: Yönetim kurulu üyelerinin
şirket ile işlem yapma ve rekabet yasağı uygulamaları T.T.K.hükümleri ile
sınırlıdır.
25.Etik Kurallar: Şirketimiz çalışanları için etik kurallar oluşturulmuş ve
personel yönetmeliği ile duyurulmuştur. Konuyla ilgili olarak kamuya
herhangi bir açıklamada bulunulmamıştır.
26. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı:
Şirketimizde mevcut denetimden sorumlu komite yanında, henüz S.P.K.
mevzuatı çerçevesinde herhangi bir düzenleme olmaması nedeniyle kurumsal
yönetim komitesi oluşturulmamıştır. Denetimden sorumlu komite; yönetim
kurulu üyemiz Necmi Yeşilova ve Semih Vardarbaş’ tan oluşmakta her iki üye
de bağımsız ya da icrada görevli yönetim kurul üyesi olmayıp S.P.K.
mevzuatı çerçevesinde çalışmalarını sürdürmektedirler.
27. Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar: Yönetim kurulu üyelerine
ödenecek ücret genel kurul tarafından tespit edilmekte olup, ücret dışında
herhangi bir menfaat ( prim, borç verme, kredi kullandırma, kefalet veya
teminat verme vb. gibi haklar) sağlanmamaktadır.
2004 YILI
DENETÇİ RAPORU
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.
Genel Kurulu’ na
-Ortaklığın
*Ünvanı
*Merkezi
*Sermayesi
*Faaliyet Konusu
-Denetçilerin
*Adı Soyadı
*Görev Süreleri
*Ortak veya şirketin personeli
olup olmadıkları
SİFAŞ Sentetik İplik Fabrikaları A.Ş.
BURSA
2.500.000 YTL.
Sentetik İplik ve Jakarlı Dokuma İmal
ve Satışı
Ertan Kılıç - Ahmet Bican Güçlü
1 Yıl
Şirket personeli değiliz.
-Katılınan Yönetim Kurulu ve
yapılan Denetleme Kurulu
toplantıları sayısı
Yönetim
Kurulu
toplantılarına
katılmamış
ve
Denetleme
Kurulu
toplantısı yapmamış bulunuyoruz.
-Ortaklık hesapları, defter ve
belgeleri üzerinde yapılan
incelemenin kapsamı,hangi tarihlerde inceleme yapıldığı ve varılan
sonuç
Ortaklığın kanuni defterleri ve diğer
belgeleri
4
ayda
bir
kontrol
edilmiştir. Tutulan kayıtların kanun
ve esas sözleşme hükümleri ve genel
muhasebe
kurallarına
uygun
olduğu
görülmüştür.
-Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü
maddesinin 1. fıkrasının 3 numaralı
bendi gereğince,ortaklık veznesinde
yapılan
sayımların
sayısı
ve
sonuçları
Ortaklığın veznesi üç kez
sayım neticesinde mevcut
uygun olduğu görülmüştür.
-Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü
maddesinin 1. fıkrasının 4 numaralı
bendi gereğince, yapılan inceleme
tarihleri ve sonuçları
Her ay şirket kayıtları T.T.K.’ nun
353/1-4
maddesinde
bahsi
geçen
kıymetlerin
mevcut
olup
olmadığı
yönünde incelenmiş olup, kıymetlerin
kayıtlara uygun olduğu görülmüştür.
-İntikal eden şikayet ve yolsuzluklar ve bunlar hakkında yapılan
işlemler
Herhangi bir şikayet ile karşılaşılmamıştır.
sayılmış,
kayıtlara
SİFAŞ Sentetik İplik Fabrikaları A.Ş.’nin 01.01.2004 - 31.12.2004 dönemi
hesap ve işlemlerini Türk Ticaret Kanunu,ortaklığın esas sözleşmesi ve diğer
mevzuat ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemiş
bulunmaktayız.
Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ekli 31.12.2004 tarihi
itibariyle düzenlenmiş bilanço, ortaklığın anılan tarihteki mali durumunu;
01.01.2004 - 31.12.2004 dönemine ait gelir tablosu anılan döneme ait faaliyet
sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmaktadır.
Bilançonun ve gelir tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulu’nun
aklanmasını oylarınıza arz ederiz.
DENETLEME KURULU
ERTAN KILIÇ
AHMET BİCAN GÜÇLÜ
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ
01.01.2004 – 31.12.2004 DÖNEMİNE AİT PERİYODİK
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ MALİYETLİ
BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
1- SİFAŞ SENTETİK İPLIK FABRIKALARI ANONİM ŞIRKETİ’nin 31 Aralık 2004 tarihi
itibariyle düzenlenmiş ilişikteki bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap
dönemine ait gelir , fon akım , nakit akım , satılan malın maliyeti tablolarını
incelemiş bulunuyoruz. Incelemelerimiz genel kabul görmüş denetleme ilke , esas
ve standartlarına uygun olarak yapılmış ve dolayısıyla hesap ve işlemlerle
ilgili olarak muhasebe kayıtlarının kontrolü ile gerekli gördüğümüz diğer
denetleme yöntem ve tekniklerini içermiştir.
2. SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ ’ nin ticari alacaklar hesabı
içerisinde yer alan,Yeşim Tekstil A.Ş.’den 24.619.035,-YTL alacak tutarının
18.933.491,- YTL’si,Yeşim Satış Mağazaları A.Ş.’den 34.885.120,-YTL
alacak
tutarının 5.290.331,-YTL’si olmak üzere toplam 24.223.822.-YTL alacağın yapılan
yaşlandırma çalışması neticesinde vadesi 90 günü geçmektedir.Şirket tarafından
ilgili hesaplar için reeskont hesaplanmamıştır.
3. Pasifte yer almayan taahhüt olan 14.925.000 Usd ve 4.473.804 Euro Teminat
senedi,9.625.-YTL Teminat mektubu,167.564.711 Usd ve 3.305.511 Euro Kefalet
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ tarafından verilen bilgiler ve
kayıtlar esas alınarak oluşturulmuştur.
4. SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ ’nin verilen sipariş
avansları hesabı içerisinde yer alan,Nergis Tekstil Sanayi Tic.A.Ş’ye önceki
yıllarda
verilmiş
olan
836.072.-YTL
avans
karşılığı,mal
teslimi
yapılmamıştır.Ayrıca hesaba ilişkin herhangi bir değerleme işlemi söz konusu
değildir.
5. SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ ’nin 31.12.2004 dönemi
enflasyona göre düzeltilmiş mali tablolarında 18.791.779,-YTL(yasal kayıtlarda
yer alan kar tutarı 2.388.999,-YTL’dir)kar ile ilgili olarak; Raporumuz tarihi
itibariyle şirket Genel Kurulu’nun yapılmamış olması nedeniyle kar dağıtımı
hususunda alınmış herhangi bir karar bulunmamaktadır.
6. SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ’nin 31.12.2004 tarihli
paranın cari satınalma değeri ile ifade edilen 31.12.2003
dönemi enflasyona
göre düzeltilmiş mali tablolarında 1.589.842,-YTL zarar oluşması nedeniyle kar
dağıtımı söz konusu değildir(yasal kayıtlara göre düzenlenmiş mali tablo zararı
4.688.643,-YTL’dir).
7. Görüşümüze göre, sözkonusu mali tablolar, 2 , 3 , 4 , 5 , ve 6 ‘ncı
paragraflarda belirtilen şartlar nedeniyle ortaya çıkabilecek düzeltmeler
dışında, SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI ANONİM ŞİRKETİ ’nin 31 Aralık 2004
tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait
gerçek faaliyet sonucunu, mevzuata ve bir önceki hesap dönemi ile tutarlı bir
şekilde uygulanan Genel Kabul Görmüş Muhasebe İlkeleri’ne uygun olarak doğru bir
biçimde yansıtmaktadır.
AGD / DANIŞMANLIK SERBEST MUHASEBECİ
MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Metin ETKİN
(Sorumlu Ortak Baş Denetçi)
İstanbul,11.03.2005
B İ L A N Ç O
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.’NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ MUKAYESELİ BİLANÇOSU (YTL)
AKTİF (Varlıklar)
I - DÖNEN VARLIKLAR
A - Hazır Değerler
1-Kasa
2-Bankalar
3-Diğer Hazır Değerler
B - Menkul Kıymetler
1-Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları
2-Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları
C - Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
1-Alıcılar
2-Alacak Senetleri
3-Alacak Reeskontu (-)
4-Verilen Depozito ve Teminatlar
5-Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
D- Diğer Kısa Vadeli Alacaklar
1-Ortaklardan Alacaklar
2-İştiraklerden Alacaklar
3-Kısa Vadeli Diğer Alacaklar
E- Stoklar
1-İlk Madde ve Malzeme
2-Yarı Mamüller
3-Ara Mamüller
4-Mamüller
5-Emtia
6-Diğer Stoklar
7-Verilen Sipariş Avansları
F - Diğer Dönen Varlıklar
II - DURAN VARLIKLAR
A - Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
B - Diğer Uzun Vadeli Alacaklar
1-Ortaklardan Alacaklar
2-Uzun Vadeli Diğer Alacaklar
C - Finansal Duran Varlıklar
1-Bağlı Menkul Kıymetler
2-İştirakler
3-İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-)
4-İştirakler Değer Düşükl.Karş. (-)
5-Bağlı Ortaklıklar
6-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-)
D - Maddi Duran Varlıklar
1-Arazi ve Arsalar
2-Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri
3-Binalar
4-Makine, Tesis ve Cihazlar
5-Taşıt Araç ve Gereçleri
6-Döşeme ve Demirbaşlar
7-Diğer Maddi Duran Varlıklar
8-Birikmiş Amortismanlar (-)
9-Yapılmakta Olan Yatırımlar
10-Verilen Sipariş Avansları
E - Maddi Olmayan Duran Varlıklar
F - Diğer Duran Varlıklar
A K T İ F (Varlıklar) T O P L A M I
CA R İ
DÖNEM
31.12.2004
ÖNCEKİ DÖNEM
31.12.2003
76.984.792
72.482.997
66.596
258.489
63.437
3.159
37.682
173.819
46.988
-
-
-
60.773.690
54.885.427
59.994.489
841.705
(63.490)
986
52.175.091
2.919.884
(210.670)
1.122
-
1.966.394
1.911.952
1.935.241
1.853.065
31.153
58.887
13.857.928
14.577.140
2.826.934
2.641.990
2.614.743
2.176.815
8.297.631
83.666
7.707
9.654.806
85.028
32.402
13.346
320.184
849.989
125.002.039
127.647.995
39.042.393
43.581.513
39.042.393
43.581.513
-
940.431
940.430
259.938
680.493
259.938
30.506.251
-
(29.825.759)
85.019.215
83.126.052
10.429.401
880.366
38.123.807
227.210.176
2.078.592
20.153.824
10.434.746
843.525
36.078.384
219.546.183
2.076.734
19.697.722
(214.941.439)
(207.861.001)
1.225.294
1.084.465
1.084.488
-
201.986.831
200.130.992
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.’NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ MUKAYESELİ BİLANÇOSU (YTL)
PASİF (Kaynaklar)
I - KISA VADELİ BORÇLAR
A- Finansal Borçlar
1-Banka Kredileri
2-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksit
3-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler
4-Diğer Finansal Borçlar
B- Ticari Borçlar
1-Satıcılar
2-Borç Senetleri
3-Borç Reeskontu (-)
4-Alınan Depozito ve Teminatlar
C- Diğer Kısa Vadeli Borçlar
1-Ortaklara Borçlar
2-Ödenecek Giderler
3-Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesint.
4-Ert. ve Takside Bağl.Devlet Alacakl.
5-Kısa Vadeli Diğer Borçlar
D- Alınan Sipariş Avansları
E- Borç ve Gider Karşılıkları
1-Vergi Karşılıkları
2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
II - UZUN VADELİ BORÇLAR
A- Finansal Borçlar
1-Banka Kredileri
2-Diğer Finansal Borçlar
B- Ticari Borçlar
C- Diğer Uzun Vadeli Borçlar
D- Alınan Sipariş Avansları
E- Borç ve Gider Karşılıkları
Kıdem Tazminatı Karşılıkları
III - ÖZ SERMAYE
A- Sermaye
B- Sermaye Taahhütleri (-)
C- Emisyon Primi
D- Yeniden Değerleme Değer Artışı
1-Duran Varlıklardaki Değer Artışı
2-İştiraklerdeki Değer Artışı
E- Yedekler
1-Yasal Yedekler
2-Olağanüstü Yedek
3-Maliyet Artış Fonu
F- Net Dönem Karı
G- Dönem Zararı (-)
H- Geçmiş Yıllar Zararları (-)
2002 Yılı Zararı
Önceki Yıllar Zararı
I-Özsermaye Düzeltme Farkları
P A S İ F (Kaynaklar) T O P L A M I
CA R İ
DÖNEM
31.12.2004
47.216.887
6.443.414
6.443.414
-
ÖNCEKİ DÖNEM
31.12.2003
62.871.763
6.026.841
6.026.841
-
7.011.880
7.127.094
5.296.103
1.895.934
(180.157)
-
2.306.244
5.591.888
(71.038)
17.522.137
15.139.837
7.813.423
1.144.165
7.554.320
1.010.229
8.894.816
1.453.639
3.194.443
1.596.939
16.239.456
34.577.991
16.239.456
34.577.991
92.593.741
93.873.614
79.202.430
80.430.779
79.202.430
-
80.430.779
13.391.311
13.442.835
13.391.311
13.442.835
2.500.000
12.053
-
2.500.000
12.053
-
-
139.314
139.314
63.076
76.238
-
63.076
76.238
18.791.779
(109.915.383)
(1.589.842)
(37.217.536)
(109.915.383)
(37.217.536)
150.648.440
79.541.626
201.986.831
200.130.992
BİLANÇO
DİPNOTLARI
:
(YTL)
1- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların :
PAY TUTARI
(TARİHİ TUTAR)
NERGİS TEKSTİL A.Ş.
937.353
PAY TUTARI
(ENDEKSLENMİŞ)
38.391.075
NERGİS HOLDİNG A.Ş.
666.194
27.645.963
26,65
DİĞER
896.453
37.200.158
35,86
2.500.000
103.737.196
100,00
O R T A K L A R
TOPLAM
SERMAYEDEKİ
ORANI %
37,49
2- Cari dönemde duran varlık hareketleri :
a) Satın alınan,imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 3.188.292
b) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş
tarihi ve tamamlanma derecesi:Belgesiz yada yatırım teşvik belgesine bağlanmış
devam eden yatırım harcaması bulunmamaktadır.
3- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı :
Cari dönemde
: -.Gelecek dönemde
: 18.006.502
4-İşletmenin ortaklar,iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi:
ALACAKLAR
TİCARİ
Ortaklar
-.-
TİCARİ OLMAYAN
BORÇLAR
TİCARİ
41.813.706
TİCARİ OLMAYAN
-.-
5- Stoklar ağırlıklı ortalama yöntemi
amortisman yöntemi kullanılmaktadır.
ile
7.813.423
değerlendirilmektedir.Normal
6- Şirketimizden ayrılmış bulunan personelin dönem sonucunu
boyutta şirketimiz aleyhine açmış olduğu davalar mevcuttur.
etkilemeyecek
7- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek tutarı: 26.755.280
YTL.lık ipotek, muhtelif icra müdürlüklerine ait toplam 44.646.282 YTL.’lık
haciz,120.405.728 YTL.’lık ihtiyati haciz, 5.000.000 YTL.’lık de ipoteğin
paraya çevrilmesi şerhi bulunmaktadır.
8- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı : 119.657.601 YTL. dir.
9- 31.12.2004 tarihi itibariyle alacaklar için alınmış ipotek
tutarı 4.500.000 YTL’dir.
10- Pasifte
yer almayan taahhütlerin toplam tutarı :
Teminat Mektupları
9.625 YTL
Teminat Senetleri
4.473.804 €
Teminat Senetleri
14.925.000 $
Kefalet
167.564.711 $
Kefalet
3.305.511 €
ve
teminat
11- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ait tutar ; 3.159 YTL’ dir.
12- Finansal Duran Varlıklar kaleminde
yer alan iştiraklerin borsada işlem
görmemesi nedeniyle borsa rayiçleri maliyet bedelleridir.
13- Mali tablolardaki "diğer" ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil
olduğu grubun toplam
tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini
aşan kalemlerin ad ve tutarları ;
-Diğer Kısa Vadeli Alacaklar kalemi içinde yer alan;Kısa Vadeli Diğer Alacaklar
Personele verilen izin avansları
31.153
-Diğer Dönen Varlıklar
Gelecek aylara ait giderler
132.930
Diğer K.D.V.
187.254
TOPLAM
320.184
-Diğer Kısa Vadeli Borçlar kalemi içinde yar alan; Kısa Vadeli Diğer Borçlar
Personele borçlar
822.975
Diğer KDV
187.254
TOPLAM
1.010.229
-Borç ve Gider Karşılıkları kalemi içinde yer alan; Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
Finansman giderleri karşılığı
14.253.018
S.S.K.gecikme zammı karşılığı
1.986.438
TOPLAM
16.239.456
14- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı
ortaklıkların dökümü ile iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan
ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları :
İştirakler ;
Ü N V A N I
SERMAYESİ
(TARİHİ)
İŞTİRAK TUTARI
(TARİHİ)
İpek Finansal Kiralama A.Ş.
1.550.000
37.500
İŞTİRAK TUTARI
(DEĞERLENMİŞ)
680.493
ORANI
2,42
Bağlı Menkul Kıymetler;
SERMAYESİ
(TARİHİ)
Ü N V A N I
Tekstil San.Dış Tic.A.Ş.
250.000
İŞTİRAK TUTARI
(TARİHİ)
İŞTİRAK TUTARI
(DEĞERLENMİŞ)
ORANI
238
259.937
0,1
15- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları :Duran
varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları tarihi değerleri
üzerinden aşağıdaki gibi olup,enflasyona göre düzeltilmiş mali tablolar
hazırlanırken tamamı iptal edilmiştir.
Y
I
L
31.12.2002
YENİDEN
DEĞERLEME TUTARI
15.750.486
31.12.2003
-.-
31.12.2004
-.-
16- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar
ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve YTL'na dönüştürülme
kurları ;
Y
A
B
A
N
M A H İ Y E T İ
C
I
P
CİNSİ
Döviz Kredilerinden Borçlar
Döviz Kredileri Faiz Karşılığı
Ortaklardan Alacaklar
Döviz Kasası
Döviz Kasası
$
$
$
A
R
A
N
T U T A R I
I
N
DEĞERLEME KURU/YTL
63.507.224,86
10.568.751,27
30.385.313,76
12.681,00
1.450,00
$
€
1.3486
1.3486
1.3486
1.3421
1.8268
Ortaklardan Alacaklar hesabında yer alan 30.385.313,76 $ şirketimizce
alınan ancak Nergis Holding’e devredilmiş olan kredi ve bu kredilere ait faiz
tutarlarından oluşması nedeniyle döviz satış kuru ile değerlemeye tabi
tutulmuştur.
17- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt,
kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı :
ŞİRKETİN ADI
€
$
Ortaklar
Nergis Tekstil A.Ş.
-.-
34.304.917
Nergis Holding A.Ş.
4.824.941
83.766.672
18- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı :
İdari Personel
87
Teknik Personel
75
Kalifiye İşçi
157
Düz İşçi
932
TOPLAM
19-
Mali
1.251
tabloları
önemli
ölçüde
etkileyen
ya
da
mali
tabloların
açık,
yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer
hususlar: Şirketimiz ve şirketimizin de dahil olduğu Nergis grubu bünyesinde
bulunan
bankalara
şirketlerin,
olan
Tasarruf
borçlarının
Mevduatı
yeniden
Sigorta
Fonu
yapılandırılması
ile
bünyesinde
ilgili
bulunan
görüşmeler
karşılıklı mutabakat ile sonuçlanmış ve 19.08.2004 tarihi itibariyle protokol
imzalanmıştır.
Protokolün işlerliğinin takibi ve yükümlülüklerin zamanında karşılanabilmesini teminen bir koordinasyon kurulu kurulmuş ve bu kurulda görev yapmak
üzere Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu’nu temsilen Mehmet Abdullah Canbek ve
Atilla Başgök, Nergis grubunu temsilen de Ahmet Açıkel atanmıştır.
Ayrıca Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından 01.01.2005 tarihinden
geçerli olmak üzere şirketimiz yönetim kurulu üyeliğine Mehmet Abdullah Canbek,
denetim kurulu üyeliklerine de Bülent İçdem, Muhammed Taha Gergerlioğlu, Yusuf
Manap, Zekeriya Demir ve Ahmet Şanlı atanmıştır.
Tasarruf
bankalarla
yapılan
Mevduatı
Sigorta
borçların
Fonu
yeniden
ile
yapılan
yapılandırılması
protokol
işlemleri
ile
birlikte
tamamlanmış
olup bankalara protokole bağlanmamış herhangi bir borcumuz kalmamıştır.
G E L İ R
T A B L O S U
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.'NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI GELİR TABLOSU (YTL)
A - BRÜT SATIŞLAR
1- Yurtiçi Satışlar
2- Yurtdışı Satışlar
3- Diğer Satışlar
B - SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-)
1- Satıştan İadeler (-)
2- Satış İskontoları (-)
3- Diğer İndirimler (-)
C - NET SATIŞLAR
D - SATIŞLARIN MALİYETİ (-)
BRÜT SATIŞ KARI (ZARARI)
E - FAALİYET GİDERLERİ (-)
1- Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
2- Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
3- Genel Yönetim Giderleri (-)
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
F - DİĞER FAALİYETLERDEN GELİRLER VE KARLAR
1- İştiraklerden Temettü Gelirleri
2- Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri
3- Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri
4- Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar
G - DİĞER FAALİYETLERDEN GİDER VE ZARARLAR (-)
H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
FAALİYET KARI (ZARARI)
I - OLAĞANÜSTÜ GELİRLER VE KARLAR
1- Konusu Kalmayan Karşılıklar
2- Önceki Dönem Gelir ve Karları
1- Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar
J - OLAĞANÜSTÜ GİDERLER VE ZARARLAR (-)
1- Çalışmayan Kısım Giderleri ve Zararları (-)
2- Önceki Dönem Gider ve Zararları (-)
3- Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-)
K - NET PARASAL POZİSYON KARI-ZARARI
DÖNEM KARI (ZARARI)
K - ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
NET DÖNEM KARI (ZARARI)
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31.12.2004
31.12.2003
136.991.226
119.668.956
17.318.592
3.678
121.510.382
106.366.888
15.142.883
611
(348.857)
(204.478)
(139.776)
(4.603)
(258.373)
(246.332)
(12.041)
____
136.642.369
(120.410.299)
16.232.070
(9.154.609)
____
121.252.009
(123.635.753)
(2.383.744)
(9.331.281)
____
(1.769.629)
(7.384.980)
(1.079.852)
(8.251.429)
7.077.461
20.230.475
(11.715.025)
34.003.204
___
___
___
___
___
___
20.230.475
34.003.204
(9.255.762)
(14.655.636)
(3.378.728)
(11.276.908)
(13.848.919)
(14.070.782)
(1.467.966)
(12.602.816)
3.396.538
5.730.032
5.662.522
(5.631.522)
19.599
___
___
___
67.510
19.599
(2.012.392)
(212.599)
(3.058.255)
(198.681)
(2.029.436)
(830.138)
___
(1.799.793)
11.677.601
18.791.779
7.080.336
(1.589.842)
18.791.779
(1.589.842)
GELİR
TABLOSU
AÇIKLAMALARI : (YTL)
Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar
1) Finansman payı
2) Reeskont geliri
3) Diğer gelirler
a)Geri Çekilen Finansman Gid.
b)Diğer
Faaliyetle İlgili Diğer Gider ve Zararlar
1) Reeskont giderleri
2) Diğer olağan gider ve zararlar
a) Çek tahsil komisyonu
b) Geri çekilen finansman giderleri
(Kur farkı nedeniyle)
e) Diğer giderler
20.230.475
7.522.734
916.203
11.791.538
11.494.942
296.596
9.255.762
1.291.777
7.963.985
39.372
7.846.966
77.647
Olağanüstü Gelir ve Karlar
1) Sigorta hasar tazminatı
2) Önceki dönem gelir ve karları
3) Sabit kıymet satış geliri
4) Diğer gelirler
Olağanüstü Giderler ve Zararlar
1) Çalışmayan kısım giderleri
2) Önceki dönem gider ve zararları
3) Diğer giderler
a) Ödenen cezalar
b) Hayır cemiyetlerine yardım
d) Diğer
5.730.032
3.744
5.662.522
36.581
27.185
2.012.392
212.600
-.1.799.792
1.690.482
16.183
93.127
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI : (YTL.)
1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları:
a) Amortisman giderleri
aa) Normal amortisman giderleri
ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri
6.457.253
6.457.253
-.-
b) İtfa ve tükenme payları
-.-
2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri :
a) Kıdem tazminatı karşılığı
b) Alacak reeskontu
6.066.790
1.582.797
63.491
c) Faiz giderleri karşılığı
2.821.135
d) SSK gecikme zammı karşılığı
1.599.367
3- Dönemin tüm finansman giderleri :
a) Doğrudan gider yazılanlar
14.655.636
14.655.636
4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili
kısmın tutarı:(Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): 7.522.734
Nergis Holding A.Ş.
7.522.734
5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar ( Toplam tutar
içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)
a) Satışlar
4.251.906
Nergis Tekstil A.Ş.
4.239.519
Nergis Holding A.Ş.
12.387
b) Alışlar
Nergis Tekstil A.Ş.
1.484.133
1.484.133
6- Ortaklar,bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz,kira ve
benzerleri(Toplam tutar içindeki payları %20‘yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): Nergis Holding
A.Ş.’ne kullandırılan döviz kredilerinin bu dönemde kur düşmesi nedeniyle Nergis Holding
A.Ş. lehine oluşan kur farkı tutarı:
7.846.966
7-Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür
yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin
toplam tutarı:
410.445
8-Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin
dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış(+)veya azalış(-):Yoktur
9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve
yöntemleri
(ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli
ortalama maliyet gibi.) : Safha maliyet sistemi ve ağırlıklı ortalama maliyet
yöntemi uygulanmaktadır.
10-Varsa,tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri:
2004 dönemi sonunda fiili stok sayımı yapılmıştır.
11-Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda,
döküntü gibi
maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı
toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve
hizmetlere ilişkin tutarları : Yan ürün ve hurda satışları brüt satışların %
1‘ idir.
12-İşletmenin varsa
bilgi: Yoktur.
satışlarıyla
ilgili
teşvik
ve
sübvansiyonlar
hakkında
13-Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve
zararların
tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not: Geçmiş dönem
gelir ve karı olan 5.662.522 YTL’sı Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ile
şirketimiz arasında imzalanan protokol gereği yeniden yapılandırılan borç
tutarı ile kayıtlarımızdaki borç tutarı arasındaki olumlu farkı ifade
etmektedir.
14-Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla hisse
başına kar ve kar payı oranları;
01.01.2004-31.12.2004 döneminde dağıtılacak kar payı yoktur.
Şirketimizde imtiyazlı hisse senedi yoktur.
15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem
içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler :
MAMUL CİNSİ
2004 ÜRETİMİ (TON)
NAYLON İPLİKLER
POLYESTER
İPLİKLER
JAKARLI DOKUMA
TOPLAM
2003 ÜRETİMİ (TON)
19.010
14.019
5.826
12.875
914
973
25.750
27.867
16-Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde
gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler :
MAMUL CİNSİ
2004 SATIŞLARI (TON)
NAYLON İPLİKLER
POLYESTER
İPLİKLER
JAKARLI DOKUMA
TOPLAM
2003 SATIŞLARI (TON)
19.084
14.994
6.357
12.067
868
998
26.309
28.059
Ek: 1
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.'NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ NAKİT AKIM TABLOSU (YTL)
C A R İ D Ö N E M
31.12.2004
A - DÖNEM BAŞI NAKİT MEVCUDU
B - DÖNEM İÇİ NAKİT GİRİŞLERİ
1-Satışlardan Elde Edilen Nakit
a) Net Satış Hasılatı
b) Alacaklardaki(satışlardan kaynaklanan) Azalışlar
c) Alacaklardaki(satışlardan kaynaklanan) Artışlar (-)
2-Diğ.Faal.Gelirler ve Karlardan Dolayı Sağlanan Nakit
3-Olağanüstü Gelir ve Karlardan Sağlanan Nakit
4-Kısa Vadeli Borçlardaki Artış(Alımla ilgili olmayan)
a) Menkul Kıymet İhracından
b) Diğer Artışlar (alınan krediler)
5-Uzun Vadeli Borçlardaki Artış(Alımla ilgili olmayan)
a) Menkul Kıymet İhracından
b) Diğer Artışlar (alınan krediler)
6-Sermaye Artırımından Sağlanan Nakit
7-Diğer Nakit Girişleri
C - DÖNEM İÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI
1- Maliyetlerden Kaynaklanan nakit Çıkışı
a) Satışların Maliyeti
b) Stoklardaki Artış
c) Borçlardaki (alımlardan kaynaklanan) Azalış
d) Borçlardaki (alımlardan kaynaklanan) Artış(-)
e) Amor.ve Karş.gibi Nakit çıkışı Gerektirmeyen Gid.
(-)
f) Stoklardaki Azalış (-)
2-Faaliyet Giderlerinden Dolayı Nakit Çıkışı
a) Araştırma ve Geliştirme Giderleri
b) Pazarlama Satış Giderleri
c) Genel Yönetim Giderleri
d) Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler
3-Diğ.Faal.Giderler ve Zararlardan Dolayı Nakit Çıkışı
a) Diğ.Faal.İlgili Giderler ve Zararlar
b) Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar
Ö N C E K İ D Ö N E M
31.12.2003
258.489
164.729.592
486.264
214.704.785
130.901.287
123.516.601
136.642.369
121.252.010
2.264.591
___
(5.741.082)
___
20.230.475
5.730.032
2.798.873
34.003.204
19.599
10.750.390
___
___
2.798.873
10.750.390
___
___
___
___
___
___
___
___
5.068.925
46.414.991
164.921.484
214.932.560
120.209.87
8
116.091.639
120.410.299
123.635.75
3
___
___
706.095
9.237.918
___
___
(187.304)
(719.212)
(5.538.641)
(11.243.391)
9.154.609
9.331.281
___
___
1.769.629
7.384.980
1.079.852
8.251.429
___
___
9.255.762
13.848.919
9.255.762
13.848.919
___
___
(-)
4-Finansman Giderlerinden Dolayı Nakit Çıkışı
5-Olağanüstü Gider ve Zararlardan Dolayı Nakit Çıkışı
a) Olağanüstü Gider ve Zararlar
b) Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar
14.655.636
2.012.392
14.070.782
3.058.254
2.012.392
3.058.254
___
___
(-)
6-Duran Varlık Yatırımları Nedeniyle Nakit Çıkışı
7-Kısa Vadeli Borç Anapara Öd.(alımlarla ilgili olmayan)
a)Menkul Kıymet Anapara Ödemeleri
b) Diğer Ödemeler (kredi anapara ödemeleri)
8-Uzun Vad. Borç Anapara Öd.(alımlarla ilgili olmayan)
a)Menkul Kıymet Anapara Ödemeleri
b) Diğer Ödemeler (kredi anapara ödemeleri)
9-Ödenen Vergi ve Benzerleri
10-Ödenen Temettüler
11-Diğer Nakit Çıkışları
D - DÖNEM SONU NAKİT MEVCUDU (A+B-C)
E - NAKİT ARTIŞI VEYA AZALIŞI (B-C)
8.350.416
2.663.871
3.426.001
___
___
___
3.426.001
___
1.228.349
27.075.751
___
___
1.228.349
27.075.751
___
___
___
___
54.442
25.366.061
66.596
(191.893)
258.489
(227.775)
Ek: 2
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.'NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ FON AKIM (KAYNAK KULLANIM) TABLOSU (YTL)
C A R İ D Ö N E M
31.12.2004
A - KAYNAKLAR
1- Faaliyet Karından Sağlanan Kaynak
a) Faaliyet Karı
b) Amortismanlar (+)
c) Fon çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+)
d) Fon Girişi Sağlamayan Gelırler (-)
2- Olağanüstü Kardan Sağlanan Kaynak
a) Olağanüstü Kar
b) Fon çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+)
c) Fon Girişi Sağlamayan Gelırler (-)
3- Dönen Varlıkların Tutarında Azalış
4- Duran Varlıkların Tutarında Azalış
5- Kısa Vadeli Borçlarda Artış
6- Uzun Vadeli Borçlarda Artış
7- Sermaye Artırımı (Nakit karşılığı)
8- Emisyom Primi
9- Sermayeye İlave Edilecek İştirak Kazancı
B - KAYNAK KULLANIMLARI
1- Faaliyet Zararından Dolayı Kaynak Kullanımı
a) Faaliyet Zararı
b) Amortismanlar (+)
c) Fon çıkışı Gerektirmeyen Diğ.Giderler (+)
d) Fon Girişi Sağlamayan Diğ.Gelırler (-)
2- Olağanüstü Zarardan Dolayı Kaynak Kullanımı
a) Olağanüstü Zarar
b) Fon çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+)
c) Fon Girişi Sağlamayan Gelırler (-)
3- Ödenen Vergi ve Benzerleri
4- Ödenen Temettüler
5- Dönen Varlıklar Tutarındaki Artış
6- Duran Varlıklar Tutarındaki Artış(YDF hariç)
7- Kısa Vadeli Borçlarda Azalış
8- Uzun Vadeli Borçlarda Azalış
9- Sermayede Azalış
Ö N C E K İ D Ö N E M
31.12.2003
24.362.726
63.838.238
9.853.791
___
3.396.538
6.457.253
___
___
___
___
___
___
5.730.032
19.599
5.730.032
19.599
___
___
___
___
1.440.910
4.539.120
2.798.873
53.068.250
___
___
___
___
___
___
___
___
___
10.750.390
24.362.726
63.838.238
6.269.950
(6.989.619)
5.631.521
(6.150.919)
(44.561.038)
38.090.817
___
___
6.269.950
___
2.012.392
3.058.254
2.012.392
3.058.254
___
___
___
___
___
___
___
___
5.795.524
8.350.416
706.095
1.228.349
111.422
27.918.510
12.663.920
27.075.751
___
___
NET İŞLETME SERMAYESİNDEKİ DEĞİŞİM
1- Net İşletme Sermayesinde Artış
2- Net İşletme Sermayesinde Azalış
20.156.671
___
___
(48.793.082)
Ek: 3
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.'NİN
SATILAN MALIN MALİYETİ TABLOSU (YTL)
ÜRETİM FAALİYETİ
A - Dolaysız İlkmadde ve Malzeme Gid.
B - Dolaysız İşçilik Giderleri
C - Genel Üretim Giderleri
D - Yarımamul Kullanımı
1) Dönem başı Stok (+)
2) Dönem sonu Stok (-)
ÜRETİLEN MAMUL MALİYETİ
E - Mamul Stoklarında Değişim
1) Dönem başı Stok (+)
2) Dönem sonu Stok (-)
I - SATILAN MAMUL MALİYETİ
TİCARİ FAALİYET
A - Dönem başı Emtia Stoku
(+)
B - Dönem içi Alışlar
(+)
C - Dönem sonu Emtia Stoku
(-)
II - SATILAN EMTİA MALİYETİ
III - SATILAN HİZMET MALİYETİ
SATIŞLARIN MALİYETİ(I+II+III)
C A R İ D Ö N E M
31.12.2004
Ö N C E K İ D Ö N E M
31.12.2003
66.719.318
11.206.493
39.412.740
(465.175)
2.176.815
(2.641.990)
8.918.491
(8.297.631)
116.873.376
620.860
117.494.236
55.641.556
11.778.137
43.933.282
1.263.822
3.440.637
(2.176.815)
15.793.082
(8.918.491)
112.616.797
6.874.591
119.491.388
85.028
2.914.701
(83.666)
2.916.063
83.448
4.145.945
(85.028)
4.144.365
120.410.299
123.635.753
Ek: 4
SİFAŞ SENTETİK İPLİK FABRİKALARI A.Ş.'NİN
ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ KAR DAĞITIM TABLOSU (YTL)
C A R İ D Ö N E M
31.12.2004
A-DÖNEM KARININ DAĞITIMI
1) DÖNEM KARI
2) GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI(-)
3) ÖD.VERGİ VE YAS.YÜKÜMLÜLÜKLER(-)
Kurumlar Vergisi
Gelir Vergisi stopajı
Diğ.vergi ve yasal yükümlülükler(Fonlar)
4) BİRİNCİ TERTİP YEDEK AKÇE (-)
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI
5)ORTAKLARA I. TEMETTÜ (-)
-Adi hisse senedi sahiplerine
-İmtiyazlı hisse senedi sahip.
6) PERSONELE TEMETTÜ (-)
7) YÖNETİM KURUL.TEMET.(-)
8) ORTAKLARA 2. TEMETTÜ (-)
9) İKİNCİ TERTİP YASAL YED. AKÇE(-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEK
B- YEDEKLERDEN DAĞITIM
C- HİSSE BAŞINA KAR
Adi hisse senetlerine TL %
D- HİSSE BAŞINA KAR PAYI
Adi hisse senetlerine TL %
Ö N C E K İ D Ö N E M
31.12.2003
18.791.779
(109.915.383)
-
(1.589.842)
(37.217.536)
-
-
-
-
-
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%