“31.12.2012 dönemi T. Vakıflar Bankası T.A.O.`nun Konsolide ve
advertisement
“31.12.2012 dönemi T. Vakıflar Bankası T.A.O.’nun Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal Raporları 08.04.2013 tarih, 8295 sayılı Ticaret Sicili Gazetesi’nde ve www.tbb.org.tr, www.vakifbank.com.tr adreslerinde yayımlanmıştır.“ BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu’na: Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı’nın (“Banka”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız Denetçi Görüşü: Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, 14 Şubat 2013 Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Erdal Tıkmak Sorumlu Ortak, Başdenetçi TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI’NIN 31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Adres : Levent Mahallesi, Hacı Adil Yolu Çayır Çimen Sokak, No:2, 1.Levent BeĢiktaĢ/ Ġstanbul Telefon : 0212 316 70 00 Faks : 0212 316 72 32 Elektronik site adresi : www.vakifbank.com.tr Elektronik posta adresi : posta@vakifbank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal rapor aĢağıda yer alan bölümlerden oluĢmaktadır. BANKA HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER BANKA’NIN KONSOLĠDE OLMAYAN FĠNANSAL TABLOLARI ĠLGĠLĠ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLĠTĠKALARINA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMALAR BANKA’NIN MALĠ BÜNYESĠNE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER KONSOLĠDE OLMAYAN FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR DĠĞER AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORU Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliĢkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara iliĢkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmıĢ olup, bağımsız denetime tabi tutulmuĢ ve iliĢikte sunulmuĢtur. 14 ġubat 2013 Halil AYDOĞAN Yönetim Kurulu BaĢkanı Ramazan GÜNDÜZ Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Ali Fuat TAġKESENLĠOĞLU Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Süleyman KALKAN Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Metin Recep ZAFER Genel Müdür Yardımcısı Murat KOYGUN Genel Muh. Mali ĠĢler BaĢkanı Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele iliĢkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : S.Buğra SÜRÜEL / Müdür Telefon : 0 312 591 11 48 Faks : 0 312 591 20 01 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 AKTĠF KALEMLER I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O.Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler Krediler BANKALAR PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler KREDĠLER VE ALACAKLAR Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORĠNG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler ĠġTĠRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ ORTAKLIKLARI (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net) VERGĠ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DĠĞER AKTĠFLER AKTĠF TOPLAMI Dipnot V-I-1 V-I-2 V-I-2 V-I-3 V-I-4 V-I-5 V-VII-1 V-I-6 V-I-7 V-I-8 V-I-9 V-I-10 V-I-11 V-I-12 V-I-13 V-I-14 V-I-15 V-I-16 V-I-17 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 TP YP Toplam TP YP Toplam 2,249,902 20,589 20,589 20,589 29,360 10,269,317 10,269,317 51,368,274 51,102,880 62,021 51,040,859 2,724,963 2,459,569 4,198,301 4,198,301 398,063 398,063 386,663 11,400 706,829 551,132 155,697 10,077,723 65,597 65,597 65,597 1,925,546 3,858,206 10,750 3,832,876 14,580 16,764,765 16,764,765 58,425 16,706,340 55,305 1,858 53,447 205,380 205,380 - 12,327,625 86,186 86,186 86,186 1,954,906 14,127,523 10,750 14,102,193 14,580 68,133,039 67,867,645 120,446 67,747,199 2,724,963 2,459,569 4,253,606 4,200,159 53,447 398,063 398,063 386,663 11,400 912,209 756,512 155,697 1,132,430 81,614 81,614 119,625 119,625 2,137 133 133 - 1,134,567 81,747 81,747 119,625 119,625 1,090,688 61,999 61,999 131,153 131,153 2,894 176 176 - 1,093,582 62,175 62,175 131,153 131,153 856,248 194,919 1,051,167 871,492 110,816 982,308 2,069,286 5,067,834 7,137,120 4,182 169,956 174,138 4,182 169,956 174,138 4,182 169,956 174,138 4,217 2,125,373 2,129,590 190,127 190,127 190,127 190,127 10,424,851 2,714,138 13,138,989 10,750 10,750 10,424,851 2,653,693 13,078,544 49,695 49,695 39,030,377 18,278,855 57,309,232 38,921,755 18,278,855 57,200,610 163,266 134,729 297,995 38,758,489 18,144,126 56,902,615 2,156,879 - 2,156,879 2,048,257 - 2,048,257 4,343,224 1,628,303 5,971,527 4,343,224 1,573,727 5,916,951 54,576 54,576 219,527 219,527 219,527 219,527 211,933 211,933 7,594 7,594 494,983 150,015 644,998 354,648 150,015 504,663 140,335 140,335 71,430,552 33,149,711 104,580,263 58,936,106 30,248,360 89,184,466 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 PASĠF KALEMLER I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.2.10 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDĠLER PARA PĠYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonlar Diğer MUHTELĠF BORÇLAR DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORĠNG BORÇLARI KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARġILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar VERGĠ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIġ AMAÇLI TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER ÖZKAYNAKLAR ÖdenmiĢ Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri Kar Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kar Yedekleri Kar veya Zarar Geçmiş Yıllar Kar/Zararı Dönem Net Kar/Zararı PASĠF TOPLAMI Dipnot V-II-1 V-VII-1 V-II-2 V-II-3 V-II-3 V-II-4 V-II-5 V-II-6 V-II-7 V-II-7 V-II-7 V-II-8 V-I-15 V-II-9 V-II-10 V-II-11 V-II-11 TP YP Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 Toplam TP YP Toplam 49,566,239 17,676,051 843,371 717,762 48,722,868 16,958,289 7,165 192,527 86,974 7,388,509 2,105,612 6,384,324 2,105,612 6,384,324 1,539,176 891,137 1,436,871 102,305 891,137 31,368 31,368 2,156,038 67,564 430,620 535,827 1,609,740 31,336 953,052 3,007 457,513 199,175 28,329 321,043 1,310 321,043 1,310 - 67,242,290 43,215,813 1,561,133 1,248,155 65,681,157 41,967,658 199,692 4,376 7,475,483 75,254 8,489,936 2,978,533 8,489,936 2,978,533 2,430,313 494,885 1,436,871 494,885 993,442 31,368 40,699 31,368 40,699 2,223,602 1,808,249 966,447 150,590 1,641,076 1,253,798 956,059 668,297 457,513 389,807 227,504 195,694 322,353 124,710 322,353 124,710 - 17,723,405 658,005 17,065,400 337,998 8,162,053 2,961,104 2,961,104 69,014 454,116 29,660 2,883 26,777 1,804 1,804 - 60,939,218 1,906,160 59,033,058 342,374 8,237,307 5,939,637 5,939,637 494,885 494,885 40,699 40,699 1,877,263 604,706 1,283,458 671,180 389,807 222,471 126,514 126,514 - 11,278,984 2,500,000 1,643,100 723,918 810,803 41,061 - 1,639,549 639,170 639,170 639,170 - 1,639,549 11,918,154 2,500,000 2,282,270 723,918 1,449,973 41,061 - 9,129,218 2,500,000 882,917 723,918 84,117 7,564 - 169,187 169,187 169,187 - 9,298,405 2,500,000 1,052,104 723,918 253,304 7,564 - 67,318 - - 67,318 - 67,318 - - 67,318 - 5,675,804 710,624 4,699,751 265,429 1,460,080 1,460,080 - - 5,675,804 710,624 4,699,751 265,429 1,460,080 1,460,080 - 4,519,516 590,498 3,689,113 239,905 1,226,785 1,226,785 - 4,519,516 590,498 3,689,113 239,905 1,226,785 1,226,785 69,132,959 35,447,304 104,580,263 59,276,125 29,908,341 89,184,466 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Dipnot A. I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 1.8 1.9 II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8 2.1.9 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.1.13 2.2 2.2.1 2.2.2 III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.2.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 B. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 V. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 VI. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTĠ ve KEFALETLER Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları Banka Kabulleri İthalat Kabul Kredileri Diğer Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler Vadeli, Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri Vadeli, Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar REHĠNLĠ KIYMETLER Menkul Kıymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) V-III-2-4 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-5 TP YP Toplam Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 TP YP Toplam 47,920,728 34,015,287 81,936,015 39,880,044 33,288,485 10,540,702 6,676,045 17,216,747 9,018,742 6,645,287 10,520,455 2,111,663 12,632,118 8,988,954 2,083,802 1,556,195 1,172,213 2,728,408 1,421,940 735,091 379,638 379,638 323,046 8,584,622 939,450 9,524,072 7,243,968 1,348,711 19,554 786,278 805,832 29,056 454,538 36,632 36,632 375 40,122 19,554 749,646 769,200 28,681 414,416 693 3,773,865 3,774,558 732 4,098,668 693 3,773,865 3,774,558 732 4,098,668 2,705 2,705 6,941 1,104 1,104 1,166 430 430 172 34,216,436 16,105,397 50,321,833 26,604,769 17,950,010 12,181,257 900,351 13,081,608 10,761,185 888,178 813,896 880,456 1,694,352 768,919 857,919 1,000 4,950,300 4,950,300 4,574,348 1,154,273 1,154,273 829,640 4,938,035 4,938,035 4,322,604 306,109 306,109 246,030 18,644 19,895 38,539 18,644 30,259 22,035,179 15,205,046 37,240,225 15,843,584 17,061,832 22,035,179 15,205,046 37,240,225 15,843,584 17,061,832 3,163,590 11,233,845 14,397,435 4,256,533 8,693,188 3,163,590 11,233,845 14,397,435 4,256,533 8,693,188 335,127 580,218 915,345 241,499 730,482 167,612 290,134 457,746 120,798 365,252 167,515 290,084 457,599 120,701 365,230 2,402,780 8,330,787 10,733,567 3,895,134 7,304,219 923,381 3,864,357 4,787,738 2,939,954 2,126,335 1,479,399 1,539,568 3,018,967 955,180 3,515,768 1,463,431 1,463,431 837,023 1,463,431 1,463,431 825,093 425,683 650,908 1,076,591 119,900 127,332 212,841 325,454 538,295 59,950 63,666 212,842 325,454 538,296 59,950 63,666 1,671,932 1,671,932 531,155 519,993,665 149,770,720 669,764,385 357,053,294 124,320,048 164,776,152 1,631,737 166,407,889 124,012,854 1,965,815 17,314 17,314 18,287 157,929,261 373,569 158,302,830 119,736,673 8,216 5,300,718 605,686 5,906,404 3,205,549 488,732 942,310 195,300 1,137,610 679,477 175,092 2,152 71 2,223 2,152 75 5,231 5,231 5,570 309 202,904 203,213 309 919,351 601,402 231,662 833,064 388,694 350,492 117,685,823 38,351,806 156,037,629 80,054,062 33,316,757 333,097 26,537 359,634 152,464 36,226 667,934 98,231 766,165 370,412 106,362 19,180,436 624,899 19,805,335 13,878,556 551,059 91,003,225 30,568,630 121,571,855 61,440,934 25,435,504 5,721,800 6,887,220 12,609,020 3,818,024 7,124,472 779,331 146,289 925,620 393,672 63,134 237,531,690 109,787,177 347,318,867 152,986,378 89,037,476 73,168,529 15,664,029 11,072,756 2,157,031 323,046 8,592,679 483,594 40,497 443,097 4,099,400 4,099,400 6,941 1,166 172 44,554,779 11,649,363 1,626,838 1,000 4,574,348 829,640 4,322,604 246,030 48,903 32,905,416 32,905,416 12,949,721 12,949,721 971,981 486,050 485,931 11,199,353 5,066,289 4,470,948 837,023 825,093 247,232 123,616 123,616 531,155 481,373,342 125,978,669 18,287 119,744,889 3,694,281 854,569 2,227 5,570 919,660 739,186 113,370,819 188,690 476,774 14,429,615 86,876,438 10,942,496 456,806 242,023,854 567,914,393 183,786,007 751,700,400 396,933,338 157,608,533 554,541,871 Dipnot I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. FAĠZ GELĠRLERĠ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri FAĠZ GĠDERLERĠ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ [ I - II ] NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Diğer TEMETTÜ GELĠRLERĠ TĠCARĠ KÂR/ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-) DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Geliri SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) NET DÖNEM KAR/ZARARI (XVII+XXII) 100 Adet Hisse Başına Kar/Zarar (Tam TL) Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 V-IV-12 8,756,502 6,966,135 4,462 2,928 1,765,558 1,105,834 659,724 17,419 4,671,908 3,924,493 136,402 346,524 177,879 86,610 4,084,594 447,700 709,741 104,763 604,978 262,041 187 261,854 57,078 336,542 249,189 (24,121) 111,474 624,680 5,550,594 1,404,058 2,261,175 1,885,361 1,885,361 (425,281) (449,196) 23,915 1,460,080 1,460,080 6,501,067 4,932,705 8,516 4,104 1,509,415 1,047,285 462,130 46,327 3,607,349 2,939,515 135,141 478,656 16,555 37,482 2,893,718 559,307 747,092 65,658 681,434 187,785 132 187,653 44,817 39,000 74,700 (13,872) (21,828) 885,315 4,422,157 905,596 1,941,380 1,575,181 1,575,181 (348,396) (373,920) 25,524 1,226,785 1,226,785 III-XXII 0.5840 0.4907 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-2 V-IV-2 V-IV-2 V-IV-3 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-5 V-IV-6 V-IV-7 V-IV-11 V-IV-12 ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ 11.4 MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) YURT DIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER DÖNEM KÂRI/ZARARI Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. 11.1 11.2 11.3 Dipnot V-V-1 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 881,018 - (466,878) - - - - - - - V-V-1 410,251 (94,600) (77,465) 91,774 V-V-1 1,196,669 1,460,080 40,002 (452,569) 1,226,785 132,415 - - 1,420,078 1,094,370 2,656,749 774,216 I. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 I. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER Önceki Dönem – 31 Aralık 2011 Dönem BaĢı Bakiyesi Dönem Ġçindeki DeğiĢimler BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi Ġhracı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Karı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyesi Cari Dönem – 31 Aralık 2012 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem Ġçindeki DeğiĢimler BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi İhracı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Karı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyesi Dipnot V-V-5 V-V-5 Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Ödenmiş Sermaye Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Kârı / (Zararı) Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) Satış A./ Durdurulan Maddi ve Maddi Ortaklıklardan Riskten F. İlişkin Menkul Değerler Olmayan Duran Bedelsiz Hisse Korunma Dur.V. Azınlık Payları Hariç Azınlık Değerleme Farkları Varlık YDF Senetleri Fonları Bir.Değ.F. Toplam Özkaynaklar Payları Toplam Özkaynaklar 2,500,000 - 723,918 - 476,116 - 2,696,515 226,590 1,157,140 - 706,661 5,033 66,530 - - 8,558,503 - 8,558,503 - - - - - - - - - - (453,357) - - - - - (453,357) - - (453,357) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 788 - - - 788 - - 788 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,500,000 - 723,918 - 114,382 114,382 590,498 - 992,598 992,598 3,689,113 13,315 13,315 239,905 1,226,785 (1,157,140) (34,314) (1,122,826) 1,226,785 - 253,304 2,531 2,531 7,564 67,318 - - 1,226,785 (34,314) (34,314) 9,298,405 - 1,226,785 (34,314) (34,314) 9,298,405 2,500,000 - 723,918 - 590,498 - 3,689,113 239,905 1,226,785 - 253,304 7,564 67,318 - - 9,298,405 - 9,298,405 - - - - - - - - - - 1,196,669 - - - - - 1,196,669 - - 1,196,669 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,500,000 - 723,918 - 120,126 120,126 710,624 - 1,010,638 1,010,638 4,699,751 25,524 25,524 265,429 1,460,080 (1,226,785) (37,000) (1,189,785) 1,460,080 - 1,449,973 33,497 33,497 41,061 67,318 - - 1,460,080 (37,000) (37,000) 11,918,154 - 1,460,080 (37,000) (37,000) 11,918,154 Dipnot Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 A. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler Ödenen Faizler Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Diğer 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış Kredilerdeki Net (Artış) Azalış Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı B. YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer C. FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer IV. Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi V. Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ VI. Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar V-VI-4 4,933,906 6,387,454 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar V-VI-4 4,999,872 4,933,906 V-VI-1 3,122,905 8,762,501 (4,664,904) 22,793 709,741 156,143 426,555 (2,168,815) (358,258) 237,149 1,173,997 6,150,151 (3,506,550) 20,881 559,307 172,935 548,693 (1,867,002) (392,941) (511,477) V-VI-1 (7,809,875) (4,759,563) (11,848,243) (68,859) 686,707 5,652,617 (768,102) 3,295,568 (2,245,494) (2,894,613) (12,667,820) (146,453) 1,585,672 11,568,677 1,900,297 (1,591,254) (4,686,970) (1,071,497) V-I-5 1,255,059 V-I-7 V-I-6 V-VI-1 V-V-5 V-VI-1 (1,211) (89,365) 171,788 (1,202,309) 2,340,733 (210,825) 275,294 (29,046) (829,911) (22,553) (104,893) 206,023 (3,995,052) 2,807,497 (1,337,879) 1,634,696 (17,750) 3,499,543 444,064 6,157,509 (2,620,966) (37,000) - 478,378 (34,314) - (1,666) 65,966 3,796 (1,453,548) Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2012 Önceki Dönem 31 Aralık 2011 I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERGĠ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI 1.3 DĠĞER YEDEKLERE SINIFLANAN ERTELENMĠġ VERGĠ GELĠRĠ B. ERTELENMĠġ VERGĠ GELĠRĠ SONRASI NET DÖNEM KARI 1.4 1.5 1.6 GEÇMĠġ DÖNEMLER ZARARI BĠRĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR C. DAĞITILABĠLĠR NET DÖNEM KÂRI (*) - 1,081,135 1.7 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4 1.7.5 1.8 1.9 1.10 1.10.1 1.10.2 1.10.3 1.10.4 1.10.5 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 ORTAKLARA BĠRĠNCĠ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ YÖNETĠM KURULUNA TEMETTÜ ORTAKLARA ĠKĠNCĠ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE STATÜ YEDEKLERĠ OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER DĠĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - 37,000 37,000 1,010,638 33,497 II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 DAĞITILAN YEDEKLER ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEKLER ORTAKLARA PAY Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY YÖNETĠM KURULUNA PAY - - III. HĠSSE BAġINA KÂR 3.1 3.2 3.3 3.4 HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE (100 Hisse başına kazanç) HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) 0.5840 58.40 - 0.4907 49.07 - IV. HĠSSE BAġINA TEMETTÜ 4.1 4.2 4.3 4.4 HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) - 0.0148 1.48 - (*) V-IV-11 V-IV-11 V-IV-11 1,885,361 (425,281) (449,196) 23,915 1,575,181 (348,396) (373,920) 25,524 1,460,080 1,226,785 (23,915) 1,436,165 - V-V-5 V-V-5 V-V-5 V-V-5 Rapor tarihi itibarıyla, 2012 yılı kar dağıtımına ilişkin herhangi bir karar alınmadığından dağıtılabilir net dönem karı gösterilmemiştir. (25,524) 1,201,261 (60,063) (60,063) BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu’na: Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla konsolide aktiflerin %1.6’sını ve konsolide faaliyet karının %1.1’ini oluşturan konsolidasyona tabi bir finansal ortaklığın finansal tabloları başka bir denetim kuruluşları tarafından denetime tabi tutulmuş ve raporu tarafımıza sunulmuştur. Bu sebeple yukarıda bahsi geçen finansal ortaklıklarla ilgili olarak denetim raporumuz diğer denetim kuruluşunun raporuna dayanmaktadır. Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve Uluslararası Denetim Standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Konsolide finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; konsolide finansal tablolarda yer alan tutarlar ve konsolide finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak duruma uygun denetim teknikleri, konsolide finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız Denetçi Görüşü: Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçları ile konsolide nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’inci ve 38’inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, 14 Mart 2013 Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Erdal Tıkmak Sorumlu Ortak, Başdenetçi TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI VE FİNANSAL KURULUŞLARI’NIN 31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : Levent Mahallesi, Hacı Adil Yolu Çayır Çimen Sokak, No:2, 1.Levent BeĢiktaĢ / Ġstanbul Telefon : 0212 316 70 00 Faks : 0212 316 72 32 Elektronik site adresi : www.vakifbank.com.tr Elektronik posta adresi : posta@vakifbank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aĢağıda yer alan bölümlerden oluĢmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR ĠLGĠLĠ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLĠTĠKALARINA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMALAR KONSOLĠDASYON KAPSAMINDAKĠ GRUBUN MALĠ BÜNYESĠNE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR DĠĞER AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORU Bu yıl sonu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklık ve iĢtiraklerimiz aĢağıdadır: BAĞLI ORTAKLIKLAR İŞTİRAKLER GüneĢ Sigorta Aġ Vakıf Emeklilik Aġ Vakıf Finans Factoring Hizmetleri Aġ Vakıf Finansal Kiralama Aġ Vakıf Portföy Yönetimi Aġ Vakıf Yatırım Menkul Değerler Aġ Vakıfbank International AG Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Aġ Vakıf B Tipi Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı Aġ Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası Aġ Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliĢkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara iliĢkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmıĢ olup, bağımsız denetime tabi tutulmuĢ ve iliĢikte sunulmuĢtur. 14 Mart 2013 Halil AYDOĞAN Yönetim Kurulu BaĢkanı Ramazan GÜNDÜZ Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Ali Fuat TAġKESENLĠOĞLU Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Süleyman KALKAN Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Metin Recep ZAFER Genel Müdür Yardımcısı Murat KOYGUN Genel Muh. Mali ĠĢler BaĢkanı Bu konsolide finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele iliĢkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan Telefon Faks : S. Buğra SÜRÜEL / Müdür : 0 312 591 11 48 : 0 312 591 20 01 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 AKTĠF KALEMLER I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam V-I-1 NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-2 GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar V-I-2 Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler Krediler V-I-3 BANKALAR PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V-I-4 SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler V-I-5 KREDĠLER VE ALACAKLAR Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler V-VII-1 Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORĠNG ALACAKLARI V-I-6 VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler V-I-7 ĠġTĠRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler V-I-8 BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ V-I-9 ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar V-I-10 KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR V-I-11 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar V-I-12 MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-13 MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer V-I-14 YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net) VERGĠ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı V-I-15 SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN V-I-16 FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin V-I-17 DĠĞER AKTĠFLER 2,249,946 213,829 213,829 121,695 2,709 21,584 67,841 740,354 6,645 2,928 3,717 10,277,762 10,275,713 2,049 51,358,116 51,052,492 2,006 51,050,486 2,803,919 2,498,295 167,927 4,198,301 4,198,301 197,977 170,692 27,285 14,952 12,333 165,521 165,521 10,081,548 82,661 82,661 14,820 67,841 1,916,136 4,057,019 12,246 3,937,935 106,838 17,958,583 17,956,408 7,366 17,949,042 12,908 10,733 17,870 62,759 9,312 53,447 3 3 3 - 12,331,494 296,490 296,490 136,515 2,709 89,425 67,841 2,656,490 6,645 2,928 3,717 14,334,781 12,246 14,213,648 108,887 69,316,699 69,008,900 9,372 68,999,528 2,816,827 2,509,028 185,797 4,261,060 4,207,613 53,447 197,980 170,692 27,288 14,952 12,336 165,521 165,521 95,702 121,044 25,342 1,351,514 99,837 99,837 19,646 208,167 208,167 581,217 655,648 74,431 3,574 199 199 - 676,919 776,692 99,773 1,355,088 100,036 100,036 19,646 208,167 208,167 69,712 85,542 15,830 1,170,784 79,782 79,782 159,204 195,867 195,867 433,729 489,873 56,144 4,997 206 206 1,803 1,803 503,441 575,415 71,974 1,175,781 79,988 79,988 159,204 197,670 197,670 2,093 2,093 1,595,908 328,598 2,093 2,093 1,924,506 2,159 2,159 2,427,064 243,919 2,159 2,159 2,670,983 AKTĠF TOPLAMI 72,949,245 35,090,167 108,039,412 61,492,864 31,967,680 93,460,544 2,069,331 5,072,531 7,141,862 177,477 184,145 361,622 177,477 184,145 361,622 137,725 14,189 151,914 2,096 2,096 4,182 169,956 174,138 33,474 33,474 408,679 2,132,656 2,541,335 190,467 190,467 340 340 190,127 190,127 10,434,795 2,920,048 13,354,843 11,919 11,919 10,431,988 2,759,495 13,191,483 2,807 148,634 151,441 38,871,737 19,297,116 58,168,853 38,763,115 19,294,387 58,057,502 1,650 2,793 4,443 38,761,465 19,291,594 58,053,059 2,195,075 16,208 2,211,283 2,086,453 13,479 2,099,932 577,291 40,513 617,804 4,343,224 1,636,014 5,979,238 4,343,224 1,581,438 5,924,662 54,576 54,576 167,001 3 167,004 140,112 140,112 26,889 3 26,892 17,546 17,546 9,343 3 9,346 148,290 148,290 148,290 148,290 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.2.10 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 16.5 PASĠF KALEMLER Dipnot MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDĠLER PARA PĠYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar İMKB Takasbank Piyasasından Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonlar Diğer MUHTELĠF BORÇLAR DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORĠNG BORÇLARI KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR (Net) Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARġILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları Diğer Karşılıklar VERGĠ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIġ AMAÇLI TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER ÖZKAYNAKLAR ÖdenmiĢ Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı Dönem Net Kâr/Zararı Azınlık Payları V-II-1 V-VII-1 PASĠF TOPLAMI V-II-2 V-II-3 V-II-4 V-II-5 V-II-6 V-II-7 V-II-7 V-II-7 V-II-8 V-II-8 V-I-15 V-II-9 V-II-10 V-II-11 V-II-11 TP YP Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 Toplam TP YP Toplam 49,467,915 18,918,889 746,250 590,694 48,721,665 18,328,195 7,165 192,527 271,385 7,829,596 2,298,496 6,384,324 191,929 2,106,567 6,384,324 1,481,611 891,137 1,379,768 101,843 891,137 31,368 31,368 2,197,932 241,224 472,082 546,845 2,953,305 44,197 953,052 3,007 473,619 719 1,261,803 10,344 264,831 30,127 344,677 5,552 340,668 2,885 4,009 2,667 68,386,804 43,028,280 1,336,944 1,061,432 67,049,860 41,966,848 199,692 4,376 8,100,981 350,774 8,682,820 3,031,108 191,929 49,577 8,490,891 2,981,531 2,372,748 493,000 1,379,768 493,000 992,980 31,368 40,699 31,368 40,699 2,439,156 2,749,696 1,018,927 181,463 2,997,502 2,348,817 956,059 668,297 474,338 402,990 1,272,147 1,078,213 294,958 199,317 350,229 148,347 343,553 144,681 6,676 3,666 18,813,696 608,796 18,204,900 340,427 8,561,523 3,000,144 3,000,144 224,750 460,709 79,325 2,883 578 46,573 29,291 5,208 5,208 - 61,841,976 1,670,228 60,171,748 344,803 8,912,297 6,031,252 49,577 5,981,675 493,000 493,000 40,699 40,699 2,974,446 642,172 2,428,142 671,180 403,568 1,124,786 228,608 153,555 149,889 3,666 11,107,708 2,500,000 944,141 726,720 165,190 50,452 - 1,630,188 721,289 555,621 555,621 - 1,630,188 11,828,997 2,500,000 1,499,762 726,720 720,811 50,452 - 9,335,716 2,500,000 541,878 726,722 (200,633) 14,010 - 262,486 109,679 109,679 - 9,598,202 2,500,000 651,557 726,722 (90,954) 14,010 - 1,779 - - 1,779 - 1,779 - - 1,779 - 5,837,547 749,617 5,050 4,797,750 285,130 1,452,150 45,047 1,407,103 373,870 75,980 4,324 4,593 67,063 65,939 49,591 16,348 23,749 5,913,527 753,941 5,050 4,802,343 352,193 1,518,089 94,638 1,423,451 397,619 4,673,086 624,013 3,980 3,785,486 259,607 1,282,952 (3,293) 1,286,245 337,800 80,909 3,266 4,593 73,050 50,648 32,579 18,069 21,250 4,753,995 627,279 3,980 3,790,079 332,657 1,333,600 29,286 1,304,314 359,050 70,633,644 37,405,768 108,039,412 61,712,276 31,748,268 93,460,544 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Dipnot A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2. 3.2.1. 3.2.1.1. 3.2.2.2. 3.2.2. 3.2.2.1. 3.2.2.2. 3.2.2.3. 3.2.2.4. 3.2.3. 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1. 3.2.4.2. 3.2.5. 3.2.5.1. 3.2.5.2. 3.2.6. B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTĠ ve KEFALETLER Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları Banka Kabulleri İthalat Kabul Kredileri Diğer Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler Vadeli, Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli, Mevduat Alım SatımTaahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartıları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurt dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar REHĠNLĠ KIYMETLER Menkul Kıymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) V-III-2-4 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-1 V-III-5 TP YP Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 Toplam TP YP Toplam 48,138,895 34,442,488 82,581,383 39,955,958 33,878,278 73,834,236 10,554,546 6,696,491 17,251,037 9,048,197 6,801,185 15,849,382 10,520,455 2,120,048 12,640,503 8,988,954 2,234,154 11,223,108 1,556,195 1,172,213 2,728,408 1,421,940 735,091 2,157,031 379,638 379,638 323,046 323,046 8,584,622 947,835 9,532,457 7,243,968 1,499,063 8,743,031 19,554 786,278 805,832 29,056 454,538 483,594 36,632 36,632 375 40,122 40,497 19,554 749,646 769,200 28,681 414,416 443,097 693 3,774,016 3,774,709 732 4,098,668 4,099,400 693 3,774,016 3,774,709 732 4,098,668 4,099,400 2,705 2,705 6,941 6,941 13,844 11,910 25,754 29,455 5,546 35,001 1,104 1,104 1,166 1,166 430 430 172 172 34,404,641 16,294,339 50,698,980 26,651,228 18,132,775 44,784,003 12,369,462 1,089,293 13,458,755 10,807,644 1,070,943 11,878,587 813,896 880,456 1,694,352 768,919 857,919 1,626,838 1,000 1,000 4,950,300 8,248 4,958,548 4,574,348 5,515 4,579,863 1,154,273 1,154,273 829,640 829,640 4,938,035 4,938,035 4,322,604 4,322,604 306,109 306,109 246,030 246,030 206,849 200,589 407,438 65,103 207,509 272,612 22,035,179 15,205,046 37,240,225 15,843,584 17,061,832 32,905,416 22,035,179 15,205,046 37,240,225 15,843,584 17,061,832 32,905,416 3,179,708 11,451,658 14,631,366 4,256,533 8,944,318 13,200,851 3,179,708 11,451,658 14,631,366 4,256,533 8,944,318 13,200,851 335,127 580,218 915,345 241,499 730,482 971,981 167,612 290,134 457,746 120,798 365,252 486,050 167,515 290,084 457,599 120,701 365,230 485,931 2,418,898 8,548,598 10,967,496 3,895,134 7,555,347 11,450,481 939,499 3,966,967 4,906,466 2,939,954 2,250,643 5,190,597 1,479,399 1,654,769 3,134,168 955,180 3,642,588 4,597,768 1,463,431 1,463,431 837,023 837,023 1,463,431 1,463,431 825,093 825,093 425,683 650,910 1,076,593 119,900 127,334 247,234 212,841 325,454 538,295 59,950 63,666 123,616 212,842 325,454 538,296 59,950 63,666 123,616 2 2 2 2 1,671,932 1,671,932 531,155 531,155 520,142,409 149,801,020 669,943,429 358,000,449 124,532,124 482,532,573 164,855,739 1,662,037 166,517,776 124,679,261 1,965,815 126,645,076 33,686 17,314 51,000 655,668 18,287 673,955 157,929,261 373,569 158,302,830 119,737,183 8,216 119,745,399 5,334,631 606,676 5,941,307 3,209,909 488,732 3,698,641 954,298 224,610 1,178,908 685,346 175,092 860,438 2,152 71 2,223 2,152 75 2,227 5,231 5,231 5,570 5,570 309 202,904 203,213 309 919,351 919,660 601,402 231,662 833,064 388,694 350,492 739,186 117,754,980 38,351,806 156,106,786 80,334,810 33,528,833 113,863,643 334,204 26,537 360,741 153,809 36,226 190,035 668,146 98,231 766,377 524,250 153,762 678,012 19,180,436 624,899 19,805,335 13,878,556 551,059 14,429,615 91,069,499 30,568,630 121,638,129 61,561,438 25,580,459 87,141,897 5,723,364 6,887,220 12,610,584 3,823,085 7,144,193 10,967,278 779,331 146,289 925,620 393,672 63,134 456,806 237,531,690 109,787,177 347,318,867 152,986,378 89,037,476 242,023,854 568,281,304 184,243,508 752,524,812 397,956,407 158,410,402 556,366,809 Dipnot I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. FAĠZ GELĠRLERĠ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri FAĠZ GĠDERLERĠ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ [ I - II ] NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Diğer TEMETTÜ GELĠRLERĠ TĠCARĠ KAR/ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-) DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Geliri SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) XXIII. NET DÖNEM KAR/ZARARI (XVI+XVII) 23.1. 23.2. Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 8,999,981 7,003,040 60,537 3,576 1,807,144 32,459 1,114,511 660,174 47,303 78,381 4,744,503 3,946,141 178,898 350,006 173,243 96,215 4,255,478 418,105 683,235 104,370 578,865 265,130 131 264,999 6,916 339,391 250,923 (23,660) 112,128 1,298,661 6,318,551 1,451,568 3,032,355 1,834,628 26,953 1,861,581 (437,961) (463,099) 25,138 1,423,620 - 6,695,600 4,947,762 61,752 4,144 1,542,170 23,392 1,055,954 462,824 25,590 114,182 3,661,368 2,951,304 173,151 483,234 16,088 37,591 3,034,232 561,369 749,512 65,313 684,199 188,143 318 187,825 4,732 51,384 77,657 (13,547) (12,726) 1,473,505 5,125,222 938,214 2,506,087 1,680,921 21,624 1,702,545 (341,536) (387,387) 45,851 1,361,009 - V-IV-12 1,423,620 1,361,009 Grubun Kârı / Zararı Azınlık Hakları Kârı / Zararı (-) V-IV-13 1,423,451 169 1,304,314 56,695 100 Adet Hisse Başına Kâr/Zarar (Tam TL) III-XXIV 0.5694 0.5444 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-1 V-IV-2 V-IV-2 V-IV-2 V-IV-3 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-4 V-IV-5 V-IV-6 V-IV-7 V-IV-8 V-IV-9 V-IV-11 V-IV-11 V-IV-12 ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ 11.4 MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) YURT DIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER DÖNEM KÂRI/ZARARI Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. 11.1 11.2 11.3 Dipnot V-V-6 V-V-6 V-V-6 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 31 Aralık 2012 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2011 910,213 (6,641) (478,270) 28,260 - - - - - - 14,619 (81,821) 836,370 1,423,620 39,939 (290) 92,520 (357,780) 1,361,009 132,267 - - 1,383,681 1,228,742 2,259,990 1,003,229 I. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER Önceki Dönem – 31 Aralık 2011 Dönem BaĢı Bakiyesi Dönem Ġçindeki DeğiĢimler BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi Ġhracı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Karı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyesi Dipnot Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Hisse Senedi Farkı İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Yasal Yedek Statü Akçeler Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Kârı / (Zararı) Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) Menkul Değerler Değerleme Farkları 301,250 Maddi ve Maddi Ortaklıklardan Olmayan Duran Bedelsiz Hisse Varlık YDF Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./ Durdurulan F. Azınlık Payları İlişkin Dur.V. Hariç Toplam Bir.Değ.F. Özkaynaklar Toplam Özkaynaklar 2,500,000 - 726,722 - 506,554 3,094 2,794,403 292,779 1,164,297 40,610 5,033 1,551 - - 242,790 8,579,083 - - - - - - - - - - (388,889) - - - - - (388,889) - 5,937 - (382,952) - 2,500,000 - 726,722 - - (598) 996,274 996,274 3,790,079 - 120,725 120,725 627,279 886 886 3,980 8,977 8,977 14,010 228 1,779 - - 228 25,433 17,711 1,282,690 (34,314) (34,314) 9,239,152 2,827 (417) (262) 51,335 53,843 (2,508) 261 (51) 56,695 (65) (65) 359,050 228 28,260 (417) 17,449 51,335 53,843 (2,508) 261 (51) 1,339,385 (34,379) (34,379) 9,598,202 2,500,000 - 726,722 - 627,279 3,980 9,239,152 359,050 9,598,202 - - - - - - 32,369 - 834,366 - 2,500,000 - (2) 726,720 - (72) 126,734 126,734 753,941 1,070 1,070 5,050 (653) (1,123) (1,070) (1,070) 9,384 169 (507) (507) 397,619 (6,641) 25,433 - 8,336,293 Azınlık Payları 14,445 14,445 332,657 21,624 1,282,690 (1,164,297) (34,314) (1,129,983) 1,304,314 (11,324) (11,324) 29,286 (3,315) (90,954) 3,790,079 332,657 1,304,314 29,286 (90,954) 14,010 1,779 - - - - - - 801,997 - - - - - 801,997 - 9,768 720,811 36,442 36,442 50,452 1,779 - - (5,988) 36,719 1,396,498 (37,000) (37,000) 11,431,378 Cari Dönem – 31 Aralık 2012 I. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 (*) Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem Ġçindeki DeğiĢimler BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi Ġhracı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer (*) Dönem Net Karı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (452) 1,012,716 1,012,716 4,802,343 (5,988) 25,524 25,524 352,193 26,953 1,396,498 (1,304,314) (37,000) (1,267,314) 1,423,451 524 64,828 64,828 94,638 Önceki dönemlerde özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilen Vakıf B Tipi Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı AŞ, cari dönemde tam konsolidasyon kapsamına alınmış ve ilgili şirkete ait kontrol gücü olmayan paylar “Diğer” satırında gösterilmiştir. 35,596 (1,070) (1,070) 9,384 1,396,667 (37,507) (37,507) 11,828,997 Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden GeçmiĢ GeçmiĢ Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2012 31 Aralık 2011 A. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler Ödenen Faizler Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Diğer 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış Kredilerdeki Net (Artış) Azalış Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit AkıĢı B. YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit AkıĢı 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler İtfa Yoluyla Elden Çıkan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer C. FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer IV. Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi V. Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ / (AzalıĢ) VI. Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar V-VI-1 3,334,357 8,972,650 (4,704,969) 4,916 683,235 933,012 430,467 (2,878,209) (390,459) 283,714 1,565,039 6,324,323 (3,579,789) 4,185 561,369 667,673 574,443 (2,406,736) (404,330) (176,099) V-VI-1 (7,663,603) 611 (4,751,472) (11,907,485) (526,755) 600,296 5,949,518 (824,226) 3,795,910 (3,388,521) (149,678) (3,102,549) (14,318,393) (377,457) 691,282 13,040,004 2,213,548 (1,385,278) (4,329,246) (1,823,482) 1,265,690 (818,251) (1,211) (99,100) 177,971 (1,416,750) 2,572,263 (210,825) 275,294 (31,952) (1,000) (289,377) 341,454 (3,995,052) 2,807,497 (1,337,879) 1,688,257 (32,151) V-I-5 V-VI-2 V-VI-1 3,434,911 495,957 6,093,384 (2,620,966) (37,507) - 476,493 (34,379) 53,843 (1,666) 3,796 369,689 (2,141,980) V-VI-4 5,006,108 7,148,088 V-VI-4 5,375,797 5,006,108 V-VI-1 Dipnot Cari Dönem 31 Aralık 2012 Önceki Dönem 31 Aralık 2011 I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERGĠ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI 1.3 DĠĞER YEDEKLERE SINIFLANAN ERTELENMĠġ VERGĠ GELĠRĠ B. ERTELENMĠġ VERGĠ GELĠRĠ SONRASI NET DÖNEM KARI 1.4 1.5 1.6 GEÇMĠġ DÖNEMLER ZARARI BĠRĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR C. DAĞITILABĠLĠR NET DÖNEM KÂRI (*) - 1,081,135 1.7 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4 1.7.5 1.8 1.9 1.10 1.10.1 1.10.2 1.10.3 1.10.4 1.10.5 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 ORTAKLARA BĠRĠNCĠ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ YÖNETĠM KURULUNA TEMETTÜ ORTAKLARA ĠKĠNCĠ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE STATÜ YEDEKLERĠ OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER DĠĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - 37,000 37,000 1,010,638 33,497 II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 DAĞITILAN YEDEKLER ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEKLER ORTAKLARA PAY Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY YÖNETĠM KURULUNA PAY - - III. HĠSSE BAġINA KÂR 3.1 3.2 3.3 3.4 HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE (100 Hisse başına kazanç) HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) 0.5840 58.40 - 0.4907 49.07 - IV. HĠSSE BAġINA TEMETTÜ 4.1 4.2 4.3 4.4 HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % ) - 0.0148 1.48 - (*) (**) V-IV-11 V-IV-11 V-IV-11 Kar dağıtım tablosu Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarına göre hazırlanmıştır. 1,575,181 (348,396) (373,920) 25,524 1,460,080 1,226,785 (23,915) 1,436,165 V-V-5 V-V-5 V-V-5 V-V-5 Rapor tarihi itibarıyla, 2012 yılı kar dağıtımına ilişkin herhangi bir karar alınmadığından dağıtılabilir net dönem karı gösterilmemiştir. (**) 1,885,361 (425,281) (449,196) 23,915 - (25,524) 1,201,261 (60,063) (60,063)
