bu izahname katılma belgelerinin satışının yapıldığı

BU İZAHNAME KATILMA BELGELERİNİN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON
İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ
BİLGİLERİN
YERALDIĞI
AYLIK
RAPORLARLA
BİRLİKTE
TASARRUF
SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE
VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ
BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ
BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET
SİCİLİ GAZETESİ’NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE
GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ
TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK
TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR.
FİBABANKA A.Ş.'NİN
B TİPİ DEĞER LİKİT FONU 5.000.000.000 PAY 4. TERTİP
KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN
İZAHNAMEDİR.
BankEuropa Bankası A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci
maddelerine dayanılarak, 13.06.2003 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 272902/220484
sicil numarası altında kaydedilerek 18.06.2003 tarih ve 5822 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde
ilan edilen fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma payları karşılığında
toplanacak paralarla, katılma payı sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına
göre sermaye piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'nun
13/06/2003 tarih ve K.B. 359/820 sayılı izni ile kurulmuş ve aşağıda belirtildiği üzere, fonun
unvanında meydana gelen çeşitli değişiklikler sonrasında unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Değer Likit
Fonu” olarak değişen fonun katılma paylarının halka arzına ilişkin izahnamedir.
BankEuropa Bankası A.Ş.’nin unvanının, esas sözleşmesinde yapılan ve 29.11.2006 tarihinde Ticaret
Siciline tescil, 04.12.2006 tarih ve 6696 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilen
değişiklik sonrasında Millennium Bank A.Ş. olarak değişmesi üzerine, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan
alınan 12.11.2007 tarih ve 15-759 sayılı izin ile “BankEuropa Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu”nun
unvanı “Millennium Bank A.Ş. B Tipi Likit Fonu” olarak değişmiştir.
Bu defa, Millennium Bank A.Ş.’nin unvanının, esas sözleşmesinde yapılan ve 11.05.2011 tarihinde
Ticaret Siciline tescil 17.05.2011 tarih ve 7817 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilen
değişiklik sonrasında Fibabanka A.Ş. olarak değişmesi üzerine, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan
04/08/2011 tarih ve B.02.6.SPK.0.15-305.04-772 sayılı izin ile “Millennium Bank A.Ş. B Tipi Likit
Fonu’nun unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Likit Fonu” olarak değişmiştir.
Daha sonra, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 01/12/2011 tarih ve B.02.6.SPK.0.15.305.04-1060
sayılı izin ile “Fibabanka A.Ş. B Tipi Likit Fonu’nun unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Değer Likit
Fonu” olarak değişmiştir.
Fon’un Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda
gösterilmektedir.
HALKA ARZ
TARİHİ
21.07.2003
27.10.2003
SPK KAYIT
TARİHİ
04.07.2003
13.10.2003
03.06.2004
31.01.2005
SPK
KAYIT
NUMARASI
K.B. 359/820
K.B. 359-2/1202
K.B. 359-3/556
K.B. 359-4/1701
TERTİP
1.
2.
3.
4.
ESKİ TUTARI
(TL’DEN)
0
6 milyon TL
12 milyon TL
20 milyon TL
YENİ TUTARI
(TL’YE)
6 milyon TL
12 milyon TL
20 milyon TL
50 milyon TL
Ancak bu kayda alınmalar, Fon'un ve katılma paylarının Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına
gelmez.
I. FON HAKKINDA BİLGİLER:
1. Fonun Türü : Likit Fon (Portföyünde, devamlı olarak vadesine en fazla 180 gün kalmış likiditesi
yüksek sermaye piyasası araçları yer alan ve portföyünün ağırlıklı ortalama vadesi en fazla 45 gün
olan fonlar “Likit Fon” olarak adlandırılır.)
2. Fonun Tipi: B Tipi (Fon içtüzüklerinde belirtilmek suretiyle, portföy değerinin aylık ağırlıklı
ortalama bazda en az %25'ini, devamlı olarak mevzuata göre özelleştirme kapsamına alınan Kamu
İktisadi Teşebbüsleri dahil Türkiye‟de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A tipi,
diğerleri B Tipi Fon olarak adlandırılır.)
3. Fon Tutarı: 50.000.000.-TL
4. Pay Sayısı: 5.000.000.000. Adet
5. Süresi
: Süresizdir
II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ:
Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun
olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun
Seri:VII, No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir.
Fon Yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü kolay ve
riski az olanlar tercih edilir. Fonun türü, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri:VII,No:10 sayılı
Tebliğinin 5 md. (i) bendinde tanımlandığı üzere Portföyünde, devamlı olarak vadesine en fazla 180
gün kalmış likiditesi yüksek sermaye piyasası araçları yer alan ve portföyünün ağırlıklı ortalama
vadesi en fazla 45 gün olan fonlar “Likit Fon” olarak belirlenmiştir. Sermaye Piyasası araçlarına
yapılan yatırımlarda riskin dağıtılmasına uygun hareket edilmesi koşuluyla fon portföyü kamu ve/veya
özel sektör borçlanma senetleri ile repo türü sabit getirili enstrümanlarda değerlendirilir.
III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI:
1. Kurucu: Fon kurucusu olarak Fibabanka A.Ş. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına
göre, fonun pay sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim temsil ve varlıkların
saklanması ile fonun faaliyetlerinin fon içtüzük ve izahname hükümlerine uygun olarak
yürütülmesinden sorumludur. Fonun faaliyetlerinin yürütülmesi sırasında dışarıdan sağlanan
hizmetlerden yararlanılması, Fibabanka A.Ş.’nin sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.
2. Yönetici: Fon portföyü Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy
yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler, fon içtüzüğü
hükümlerine uygun olarak yönetilir.
3. Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin
sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İstanbul Takas ve Saklama
Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir.
IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER:
Fon’da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir:
Adı Soyadı
Görev
Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki)
Tecrübesi
(Yıl)
Atanmasına
İlişkin Yönetim
Kurulu Kararı
Tarihi ve Sayısı
Emre ERGUN
Fon
Kurulu
Başkanı
Ayşegül
ÖZÜTÜRK
Canberk ARAJ
Fon
Kurulu
Üyesi
Fon
Kurulu
Üyesi
Fon Denetçisi
Erman ELTUT
Kezban
TAŞOLUK
Fon Müdürü
Arzu
TOPAL
ÜSTÜNDAĞ
Fon
Muhasebecisi
Hakan Basri AVCI
Portföy
Yöneticisi
Ruşen
SÖZMEN
Portföy
Yöneticisi
F.
2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Genel Müdür Yardımcısı
2011-2012 Credit Europe Bank-Romanya- Genel
Müdür Yardımcısı
2007-2011 Credit Europe Bank-Ukrayna- Genel Müdür
Yardımcısı
2004-2007 Finansbank A.Ş.Grup Yöneticisi
2007-Devam Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
16
23.07.2012 / 149
19
20.09.2011 / 174
2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
2005-2012 Credit Europe Bank Amsterdam-Dealer
02/2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Birim Yöneticisi
06/2011-01/2012 Denizbank A.Ş.-Ticari ve Kurumsal
Krediler
06/2006-06/2011 Türk Ekonomi Bankası A.Ş.- Ticari
ve Kurumsal Krediler
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. -Birim
Yöneticisi
2013-2013 Fibabanka A.Ş. –Birim Yöneticisi
2012-2013 GCM Menkul Kıymetler A.Ş.-Müdür
Yardımcısı
2000-2012 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş.Yönetmen
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.-Yönetmen
2013-2013 Fibabanka A.Ş.-Yönetmen
2007-2013 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş.-Uzman
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.-Genel Müdür
2013-2013 Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
02/2012 - 05/2013 ATIG Menkul Değerler A.Ş.-Genel
Müdür
11/2009 - 02/2012 Meksa Yatırım A.Ş.-Gemel Müdür
Danışmanı
11/2008 - 11/2009 Delta Yatırım A.Ş.-Genel Müdür
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.-Bölüm
Yöneticisi
2011-2013 Osmanlı Menkul Değerler A.Ş.-Direktör
2007-2011 Mira Menkul Değerler A.Ş.-Müdür
12
23.07.2012 / 149
12
23.07.2012 / 149
13
-
6
-
20
-
16
-
V . FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER:
Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok
yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma belgesi alım
satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü’nden sağlanabilir.
VARLIK TÜRÜ
İÇTÜZÜĞE GÖRE
İÇTÜZÜĞE GÖRE
PORTFÖY EN AZ %
PORTFÖY EN ÇOK %
Hisse Senetleri
0
0
Kamu Borçlanma Araçları
0
75
Özel Sektör Borç. Araçları
0
75
Ters Repo İşlemleri
0
100
Yabancı Hisse senetleri
0
0
Yabancı Borçlanma Araçları
0
0
Yatırım Fonu Katılma Belgesi
0
10
Borsa Para Piyasası
0
20
VI. KATILMA BELGELERİNİN DEĞERİNİN TESPİTİ:
Fon Portföy Değeri", portföydeki varlıkların değerlerinin toplamıdır. Portföydeki varlıkların değeri
aşağıdaki esaslara göre tespit edilir.
1.Portföye alınan varlıklar alım fiyatları ile kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım
fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile
çarpılması suretiyle bulunur. T.C. Merkez Bankası’nın ilan etmediği kur bilgileri için Reuters ve
Bloomberg veri dağıtım ekranlarının ilgili sayfalarından alınan kur bilgileri kullanılır.
2.Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya
oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören
varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması
durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır.
3.Borsada işlem görmeyen ortaklık paylarının değerlemesinin portföye dahil edilmeleri aşamasında ve
söz konusu ortaklık paylarının fon portföyünden çıkarılana kadar geçen süre zarfında takvim yılı esas
alınarak en az 6 (altı) ayda bir defa olmak üzere, Kurul’ca belirlenecek esaslara uygun olarak
yapılması zorunludur.
4.Borsa İstanbul A.Ş. Küçük Emirler Pazarı’nda oluşan fiyatlar değerlemede dikkate alınmaz.
5.Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son
işlem tarihindeki borsa fiyatıyla, borçlanma senetleri, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç
verim oranı (günlük nakit girişlerini nakit çıkışlarına eşitleyen iskonto oranı) ile değerlenir.
6.Fon katılma payları, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir.
7.Yabancı para cinsinden varlıklar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru
ile değerlenir. Fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için
belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.
8.Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve
doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir.
9.Yukarıda sayılanlar dışındaki varlıklar Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu
tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları/Türkiye Finansal Raporlama Standartları ile
bunlara ilişkin ek ve yorumları dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, sermaye piyasası
mevzuatında belirtilen şekilde yazılı karara bağlanır.
"Fon Toplam Değeri", fon portföy değerine varsa diğer varlıkların ve alacakların eklenmesi, borçların
(Kurucu tarafından kuruluş işlemleri için verilen avans hariç) düşülmesi suretiyle bulunur.
Fon'un devamı süresince alınan bedelsiz paylar, temettü, faiz ve kar payları v.b. alındıkları gün Fon'un
toplam değerine dahil edilir.
"Bir payın değeri", fon toplam değerinin tedavüldeki katılma paylarının kapsadığı pay sayısına
bölünmesiyle elde edilir. İhraç edilen katılma paylarının tümü satılıncaya kadar, her payın değeri, fon
toplam değerinin tedavüldeki pay sayısına bölünmesi ile bulunur. Bu dönem içinde geri satın alma
yoluyla Fon’a geri dönmüş katılma paylarından halen Fon bünyesinde bulunanların sayısı toplam pay
sayısından düşülür.
Katılma paylarının alım ve satımı Kurucu’nun yanı sıra Fon’un Sürekli Bilgilendirme Formu’nda ilan
edilen aracı kuruluşlarca da yapılabilecektir. Katılma payları alım ve satım işlemlerini yapacak aracı
kuruluşlar tarafından tüm dağıtım kanallarında fon paylarının alım satımına aracılık edileceği
yatırımcıların bilgisine sunulur.
VII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR:
1. Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve
Oranı: Fon’un toplam giderleri kapsamında, Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım
ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Kurucu’ya, fon toplam değerinin günlük
%0,003’ünden (yüzbindeüç) [yıllık yaklaşık %1,095 (yüzdebirvirgülsıfırdoksanbeş)] oluşan bir
yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Kurucu’ya ödenir.
Söz konusu ücret kurucu ve yönetici arasında paylaştırılır.
2. Pay Senedi Kurtajı: Fon adına, Borsa İstanbul Pay Piyasası’ndagerçekleştirilen işlemler üzerinden,
Borsa İstanbul tarifesi uygulanır.
3.Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: Fon adına, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda ve
Takasbank Borsa Para Piyasası’nda gerçekleştirilen işlemler üzerinden, Borsa İstanbul ve Takasbank
tarifesi uygulanır.
4. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarlar aşağıda yer almaktadır:
a. Bağımsız Denetim Ücreti: Yıllık anlaşmalar çerçevesinde değişiklik arz eder.
b. Saklama Ücreti: İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. tarifesi uygulanır.
c. Karşılaştırma ölçütü ücreti
5.Kurul Ücreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde Fon’un net varlık
değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul ücreti Fon varlıklarından
karşılanır.
01.01.2013 tarihinden itibaren:
a) Fondan karşılanan toplam giderlerin (yönetim ücreti dahil) üst sınırı fon toplam değerinin yıllık %
1,28’i (yüzdebirvirgülyirmisekiz) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Oranı limiti
içinde kalınsa dahi, yukarıda belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk ettirilemez.
b) 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider
oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı, ilgili dönem için hesaplanan günlük
ortalama fon toplam değeri esas alınarak, Kurucu tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte
belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Kurucu
tarafından fona iade edilir. İade edilen tutar, ilgili yıl içinde takip eden dönemlerin fon toplam gider
oranı hesaplamasında toplam giderlerden düşülür. 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin bitiminde hesaplanan
fon toplam gider oranı ve varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP’ta
ilan edilir.
VIII. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER:
Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır.
GİDER TÜRÜ
TUTARI (TL)
Tescil ve İlan Giderleri
10.000 TL
Diğer Giderler
25.000 TL
TOPLAM
35.000 TL
IX. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ:
1.Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi:
a)Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5'inci
maddesinin 1 no’lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy
işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır.
b)Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi
Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0
oranında gelir vergisi tevkifatına tabidir.
2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi:
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan
menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir
vergisi tevkifatına tabidir. Ancak anonim, eshamlı komandit ve limited şirketlerce elde edilenler ile
anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası
Kanunu göre kurulan yatırım fonu ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye
Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlarca elde edilenler % 0 oranında gelir vergisi tevkifatına
tabidir. Sürekli olarak portföyünün en az % 51’i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören
hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma paylarının
elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz.
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının
fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle
beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu
nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır.
Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine
atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun
geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef
kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde
tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67. maddenin (1) numaralı
fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların
daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67. madde kapsamında vergi kesintisine tâbi
tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez.
X. KATILMA BELGESİ SAHİPLERİNİN HAKLARI:
1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğü ve bu izahnamede belirtilen esaslara ve Sermaye
Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri,
paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan
kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir.
2. Kurucu, Fon’un yıllık finansal tablolarını, ilgili hesap veya varsa yatırım döneminin bitimini takip
eden 60 gün içinde KAP’da ilan eder. Finansal tabloların son bildirim gününün resmi tatil gününe
denk gelmesi halinde resmi tatil gününü takip eden ilk iş günü son bildirim tarihidir.
3. Kurucu, Fon’a ilişkin finansal raporları, bağımsız denetim raporuyla birlikte, bağımsız
denetim kuruluşunu temsil ve ilzama yetkili kişinin imzasını taşıyan bir yazı ekinde kendisine
ulaşmasından sonra, kurucu tarafından finansal raporların kamuya açıklanmasına ilişkin
yönetim kurulu kararına bağlandığı tarihi izleyen altıncı iş günü mesai saati bitimine kadar
KAP’ta açıklar.
4. Portföy dağılım raporları aylık olarak hazırlanır ve ilgili ayı takip eden altı iş günü içinde
KAP’da ilan edilir.
5. Fiyat raporu günlük olarak düzenlenir. Söz konusu raporlar değerleme günü itibarıyla
Takasbank’a gönderilir. Fiyat raporlarının kamuya açıklanmasına gerek yoktur.
6. Fiyat raporları ve portföy dağılım raporları dışındaki finansal raporlar kamuya
açıklandıktan sonra, kurucunun www.fibabanka.com.tr adresli internet sitesinde, yatırımcılar
tarafından kolaylıkla ulaşılabilecek şekilde yayımlanır. Bu bilgiler, ilgili internet sitesinde en az
beş yıl süreyle kamuya açık tutulur. Söz konusu finansal raporlar aynı zamanda kurucunun
merkezinde ve katılma payı satışı yapılan yerlerde, yatırımcıların incelemesi için hazır
bulundurulur.
7. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG’de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım
kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu
tarafından KAP’ta ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra
yürürlüğe girer.
8. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil
ettirilerek izahname eki haline getirilir. Bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak
ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil
yapılmaz. İzahname ve içtüzük katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir.
9. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir:
Katılma belgesi satın almak veya elden çıkartmak isteyen yatırımcılar, Kurucunun izahnamede ilan
edeceği katılma belgesinin alım satımının yapılacağı yerlere iş günlerinde, çalışma saatleri içinde
başvurarak ,bu içtüzükte belirlenmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alım ve satımda
bulunabilirler. Bunun dışında Kurucu‟nun İnternet Bankacılığı ve Telefon Bankacılığı aracılığıyla da
katılma belgesi alım satım işlemi yapılabilir. Fona katılmak veya ayrılmakta herhangi bir şart aranmaz.
Fon katılma belgesi satımı, iş günlerinde saat 18:00 ile ertesi iş günü saat 18:00 arasında yukarıda
belirtilen esaslar doğrultusunda, ertesi iş günü için ilan edilen fiyat üzerinden yapılacaktır.
Fon katılma belgesi geri alımı, iş günlerinde saat 24:00 - 24:00 arasında yukarıda belirtilen esaslar
doğrultusunda ilan edilen o günkü fiyat üzerinden yapılacaktır.
İş günlerinde 13:45 - 18:00 saatleri arasında, yatırımcılar tarafından satın alınabilecek toplam katılma
belgesi adedi, bu saatler içerisinde portföye iadesi yapılan toplam katılma belgesi adedini aşamaz.
Kurucu tarafından katılma belgelerinin fon adına alım satımı esastır. Katılma belgelerinin, günlük
olarak geri dönen miktarının azami %10u kurucu tarafından kendi portföyüne alınabilir. Bu şekilde
alınabilecek katılma belgelerinin toplamı, fonun toplam pay sayısının %10’nu aşmaz.
Fon, Sermaye Piyasası Kurulu‟nun Seri: VII, No:10 sayılı Tebliğinin 52 ve 53. maddesinde belirtilen
hallerde sona erer.
Fonun, Sermaye Piyasası Kurulu‟nun Seri:VII, No:10 sayılı Tebliğin 53. maddesinde belirtilen
nedenlerle sona ermesi durumunda, Fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu
şekilde satışı mümkün olmayan Fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün
uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakte dönüşen Fon varlığı, katılma belgesi
sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç edilemez ve
geri alınamaz.
Tasfiyenin sona ermesi üzerine, Fon adının Ticaret Sicilinden silinmesi için keyfiyet, kurucu
tarafından Ticaret Sicili‟ne tescil ve ilan ettirilir, bu durum Hazine Müsteşarlığı‟na ve Sermaye
Piyasası Kuruluna bildirilir.
Fonun Sermaye Piyasası Kurulunun Seri:VII, No: 10 sayılı Tebliğinin 52.maddesinde belirlenen
nedenlerle sona ermesi halinde, tasfiyesinde uygulanacak usul, kurucunun ve/veya saklayıcı kurumun
iflasına veya tasfiyesine karar veren makam tarafından belirlenir.
10. Kurucu tarafından katılma paylarının fon adına alım satımı esastır. Kurucu ve/veya yönetici
tarafından gerekli görülmesi halinde fon katılma payları fonun toplam pay sayısının %20’sini
aşmayacak şekilde kendi portföylerine dâhil edilebilir. Kurucu ve yönetici tarafından kendi
portföylerine alınabilecek katılma paylarına ilişkin sınırlamalar borsada işlem görmeyen borçlanma
araçlarına yatırım yapan fonlar için uygulanmaz. Borsa’da işlem görmeyen borçlanma araçlarına
yatırım yapan fonların kurucuları, fon katılma paylarının geri dönüşlerinde gerekli likiditenin
sağlanmasından sorumludur.
11. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf
sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman
bilgi talep edebilirler.
12. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın
kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya
çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri
çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir.
XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK:
Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ;
1.Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi,
2.Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar
etmesi,
3.Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi,
4.Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve
benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş
olması.
Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu
şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün
uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma
belgesi sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç
edilemez ve geri alınamaz.
Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye
amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek
başka bir kuruluşa devreder.
XII. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER:
1.Satış Başlangıç Tarihi: **/**/**** tarihinden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden
tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır.
2.Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler :
UNVAN
ADRES
TELEFON
NO
FİBABANKA A.Ş.
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: 113
(212) 381 82
34349 Dikilitaş/Beşiktaş - İSTANBUL
82
3.Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler :
UNVAN
ADRES
FİBABANKA A.Ş.
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No:
Tüm Şubeleri
113
Telefon Bankacılığı
34349 Dikilitaş/Beşiktaş - İSTANBUL
İnternet Bankacılığı
TELEFON NO
(0212) 381 82 82
4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları:
KURUCUNUN UNVANI
ADRES
TELEFON NO
FİBABANKA A.Ş.
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: (0212) 381 82 82
113
34349 Dikilitaş/Beşiktaş - İSTANBUL
KURUCUNUN UNVANI
ADRES
TELEFON NO
FİBA PORTFÖY YÖNETİMİ
A.Ş.
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: (0212) 381 72 90
113 Kat:15 34349 Dikilitaş /Beşiktaş İSTANBUL
İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
16/04/2014
Canberk ARAJ
FON KURULU ÜYESİ
Ayşegül ÖZÜTÜRK
FON KURULU ÜYESİ