iş gayrimenkul yatırım ortaklığı a.ş. ve müşterek yönetime

İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ
ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ
31 MART 2010 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Cari Dönem
31 Mart
2010
Geçmiş Dönem
31 Aralık
2009
37
10
11
26
133.549.005
101.984.534
16.097.814
10.654.289
9.261.753
1.392.536
9.155
4.803.213
145.295.381
116.183.344
15.446.462
10.888.196
9.241.153
1.647.043
4.077
2.773.302
17
18
19
35
864.144.472
862.330.996
827.149
976.288
10.038
866.382.680
864.748.860
761.889
871.931
-
997.693.477
1.011.678.061
Dipnot
Referansları
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar
Nakit ve nakit benzerleri
Finansal yatırımlar
Ticari alacaklar
İlişkili taraflardan ticari alacaklar
Diğer ticari alacaklar
Diğer alacaklar
Diğer dönen varlıklar
Duran Varlıklar
Yatırım amaçlı gayrimenkuller
Maddi duran varlıklar
Maddi olmayan duran varlıklar
Ertelenmiş vergi varlığı
TOPLAM VARLIKLAR
6
7
İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ
ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ
31 MART 2010 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Cari Dönem
31 Mart
2010
Geçmiş Dönem
31 Aralık
2009
37
10
11
35
22
24
26
10.768.352
1.591.520
488.826
1.102.694
171.227
20.481
60.398
188.868
8.735.858
14.792.229
2.337.793
1.221.866
1.115.927
131.030
18.855
83.796
87.245
12.133.510
11
24
35
26
46.996.956
36.150.698
315.012
0
10.531.246
45.283.124
36.143.198
281.487
420
8.858.019
939.928.169
450.000.000
240.146.090
423.981
11.015.848
227.516.789
10.825.461
951.602.708
450.000.000
240.146.090
423.981
8.579.211
192.154.224
60.299.202
997.693.477
1.011.678.061
Dipnot
Referansları
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Ticari borçlar
İlişkili taraflara ticari borçlar
Diğer ticari borçlar
Diğer borçlar
Dönem karı vergi yükümlülüğü
Borç karşılıkları
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar
Diğer kısa vadeli yükümlülükler
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Diğer borçlar
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü
Diğer uzun vadeli yükümlülükler
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye düzeltmesi farkları
Hisse senedi ihraç primleri
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler
Geçmiş yıllar karları
Net dönem karı
TOPLAM KAYNAKLAR
27
27
27
İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ
ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ 31 MART 2010
TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Cari Dönem
1 Ocak –
31 Mart 2010
Geçmiş Dönem
1 Ocak –
31 Mart 2009
23.546.331
(11.081.179)
21.367.129
(8.661.628)
29
31
31
12.465.152
(2.142.494)
123.944
(141.397)
12.705.501
(1.829.223)
136.907
(111.330)
32
33
10.305.205
3.670.997
(3.134.841)
10.901.855
9.401.172
(2.110.075)
10.841.361
(15.900)
(26.358)
10.458
18.192.952
52.210
(144.563)
196.773
NET DÖNEM KARI
10.825.461
18.245.162
DÖNEM KARI/ZARARI
10.825.461
18.245.162
Dönem karı/zararının dağılımı
Azınlık payları
Ana ortaklık payları
10.825.461
18.245.162
0,0241
0,0405
Satış gelirleri (net)
Satışların maliyeti (-)
BRÜT KAR
Genel yönetim giderleri (-)
Diğer faaliyet gelirleri
Diğer faaliyet giderleri (-)
FAALİYET KARI
Finansal gelirler
Finansal giderler (-)
VERGİ ÖNCESİ KARI
Vergi Gelir/Gideri
- Dönem vergi gelir/gideri
- Ertelenmiş vergi gelir/gideri
Hisse başına kazanç
Not
28
28
35
36
İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ
ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ 31 MART 2010
TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT KONSOLİDE KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Cari Dönem
1 Ocak –
31 Mart
2010
Geçmiş Dönem
1 Ocak –
31 Mart
2009
10.825.461
18.245.162
-
-
-
-
-
-
-
-
DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ
SONRASI)
10.825.461
18.245.162
TOPLAM KAPSAMLI GELİR
10.825.461
18.245.162
Not
NET DÖNEM KARI
Diğer Kapsamlı Gelir:
Finansal varlıklar değer artış fonundaki değişim
Duran varlıklar değer artış fonundaki değişim
Finansal riskten korunma fonundaki değişim
Yabancı para çevrim farklarındaki değişim
Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç ve
kayıplar
Özkaynak yöntemiyle değerlenen ortaklıkların
diğer kapsamlı gelirinden paylar
Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi
gelir/giderleri
İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ 31 MART 2010
TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Not
Ödenmiş
sermaye
Sermaye
düzeltme farkları
Hisse senedi
ihraç primleri
Kardan ayrılan
kısıtlanmış yedekler
Net dönem
karı
Geçmiş yıllar
karları
Toplam
450.000.000
240.146.090
423.981
5.831.268
53.095.234
164.306.933 913.803.506
-
-
-
2.747.943
-
(53.095.234)
18.245.162
53.095.234
(2.747.943)
(22.500.000) (22.500.000)
- 18.245.162
31 Mart 2009 bakiyeleri
450.000.000
240.146.090
423.981
8.579.211
18.245.162
192.154.224 909.548.668
1 Ocak 2010 bakiyeleri
450.000.000
240.146.090
423.981
8.579.211
60.299.202
192.154.224 951.602.708
-
-
-
2.436.637
-
(60.299.202)
10.825.461
60.299.202
(2.436.637)
(22.500.000) (22.500.000)
- 10.825.461
450.000.000
240.146.090
423.981
11.015.848
10.825.461
227.516.789 939.928.169
1 Ocak 2009 bakiyeleri
Geçmiş yıl karlarına transfer
Yedeklere aktarılan tutarlar
Temettü Ödemesi
Toplam kapsamlı gelir
Geçmiş yıl karlarına transfer
Yedeklere aktarılan tutarlar
Temettü Ödemesi
Toplam kapsamlı gelir
31 Mart 2010 bakiyeleri
27
27
27
27
27
İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. VE MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ
ORTAKLIĞI
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ 31 MART 2010
TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT NAKİT AKIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir)
Not
Vergi ve ana ortaklık dışı pay öncesi kar
Vergi ve ana ortaklık dışı pay öncesi kar ile işletme
faaliyetlerinden sağlanan net nakit girişleri mutabakatı
için gerekli düzeltmeler :
Amortisman ve itfa payları
17,18,19
Kıdem tazminatı yükündeki artış
24
Yatırım amaçlı gayrimenkuller ve diğer gayrimenkuller ile
ilgili konusu kalmayan karşılıklar
28
Yatırım amaçlı gayrimenkuller satış karı
Yatırım amaçlı gayrimenkul ve diğer gayrimenkuller değer
düşüklüğü
28
Vadeli mevduat faiz tahakkukları
6
Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (net)
10
Finansal varlık değer artışları
32
Varlık ve yükümlülüklerdeki değişimler öncesi net
nakit
Cari Dönem
1 Ocak
31 Mart
2010
Geçmiş Dönem
1 Ocak
31 Mart
2009
10.841.361
18.192.952
6.013.262
33.525
5.666.497
31.343
(1.951.442)
-
(2.543.071)
(18.130)
2.623.632
(552.544)
165.751
(184.941)
623.735
715
(557.051)
16.988.604
21.396.990
68.157
(5.078)
(1.257.033)
(10.039)
(706.076)
(1.653.391)
-
(263.309)
56.457
(1.895.085)
2.876
12.329.408
(33.920.367)
(19.505)
(30.225)
13.425.144
(2.342.760)
(466.411)
-
(6.055.144)
-
(4.437.205)
34.585.330
18.130
(4.903.616)
28.548.316
Temettü ödemesi
Finansal faaliyetlerde kullanılan net nakit
(22.500.000)
(22.500.000)
(22.500.000)
(22.500.000)
Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net artış / (azalış)
Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem başı bakiyesi
Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem sonu bakiyesi
(13.978.473)
115.410.463
101.431.990
3.705.556
86.203.958
89.909.514
Ticari alacaklardaki (artış) / azalış
Diğer alacaklardaki (artış) / azalış
Diğer dönen varlıklardaki (artış) / azalış
Diğer duran varlıklardaki (artış) / azalış
Ticari borçlardaki artış / (azalış)
Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki (azalış) / artış
Ödenen kıdem tazminatı
Ödenen vergiler
İşletme faaliyetlerinden sağlanan / (faaliyetlerinde
kullanılan) net nakit
24
Yatırım faaliyetleri
Finansal varlıklardan elde edilen nakit
Üst hakkı tesisinden elde edilen nakit
26
Yatırım amaçlı gayrimenkul, maddi ve maddi olmayan
duran varlık alımları
17,18,19
Yatırım amaçlı gayrimenkuller satışından elde edilen nakit
Yatırım faaliyetlerinden sağlanan / (faaliyetlerinde
kullanılan) net nakit
6