nin b tipi değer tahvil ve bono fonu katılma paylarının

BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY
İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE
TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK
ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA
KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE
TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ’NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE
GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL
ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE
TEKRAR BASTIRILIR.
FİBABANKA A.Ş.'NİN
B TİPİ DEĞER TAHVİL VE BONO FONU
KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN
İZAHNAMEDİR.
BankEuropa Bankası A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci
maddelerine dayanılarak, 13.06.2003 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 272902/220484
sicil numarası altında kaydedilerek 18.06.2003 tarih ve 5822 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde
ilan edilen fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma payları karşılığında
toplanacak paralarla, katılma payı sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına
göre sermaye piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'nun
13.06.2003 tarih ve K.B. 359/820 sayılı izni ile kurulmuş ve aşağıda belirtildiği üzere, fonun unvanında
meydana gelen çeşitli değişiklikler sonrasında unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Değer Tahvil ve Bono
Fonu” olarak değişen fonun katılma paylarının halka arzına ilişkin izahnamedir.
BankEuropa Bankası A.Ş’nin unvanının, esas sözleşmesinde yapılan ve 29.11.2006 tarihinde Ticaret
Siciline tescil, 04.12.2006 tarih ve 6696 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilen değişiklik
sonrasında Millennium Bank A.Ş. olarak değişmesi üzerine, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan
12.11.2007 tarih ve 15-759 sayılı izin ile “BankEuropa Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu”nun
unvanı “Millennium Bank A.Ş B Tipi Tahvil Bono Fonu” olarak değişmiştir.
Millennium Bank A.Ş.’nin unvanının, esas sözleşmesinde yapılan ve 11.05.2011 tarihinde Ticaret
Siciline tescil, 17.05.2011 tarih ve 7817 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilen değişiklik
sonrasında Fibabanka A.Ş. olarak değişmesi üzerine, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 04/08/2011
tarih ve B.02.6.SPK.0.15-305.04-772 sayılı izin ile “Millennium Bank A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu’nun
unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu” olarak değişmiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 01/12/2011 tarih ve B.02.6.SPK.0.15.305.04-1060 sayılı izin ile
ise “Fibabanka A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu”nun unvanı “Fibabanka A.Ş. B Tipi Değer Tahvil ve Bono
Fonu” olarak değişmiştir.
Fon’un Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda
gösterilmektedir.
HALKA ARZ
TARİHİ
21.07.2003
17.12.2003
29.06.2004
11.02.2005
SPK KAYIT
TARİHİ
04.07.2003
12.12.2003
03.06.2004
31.01.2005
SPK KAYIT
NUMARASI
359/820
K.B. 360-2/1140
K.B. 360-3/556
KB.360-4/1701
TERTİP
1.
2.
3.
4.
ESKİ TUTARI
(TL’DEN)
0
3 milyon TL
10 milyon TL
30 milyon TL
YENİ TUTARI
(TL’YE)
3 milyon TL
10 milyon TL
30 milyon TL
45 milyon TL
Ancak bu kayda alınmalar, Fon'un ve katılma paylarının Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına
gelmez.
I. FON HAKKINDA BİLGİLER:
1. Fonun Türü
: Tahvil ve Bono Fonu (Fon portföyünün % 51’ini devamlı olarak kamu
ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırmış fonlar “Tahvil ve
Bono Fonu” olarak adlandırılır.)
: B Tipi (Fon içtüzüklerinde belirtilmek suretiyle, portföy değerinin
aylık ağırlıklı ortalama bazda en az %25'ini, devamlı olarak mevzuata
göre özelleştirme kapsamına alınan Kamu İktisadi Teşebbüsleri dahil
Türkiye'de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A
tipi, diğerleri B tipi olarak adlandırılır.)
: 45.000.000 TL
: 4.500.000.000 Adet
: Süresiz
2. Fonun Tipi
3. Mevcut Fon Tutarı
4. Mevcut Pay Sayısı
5. Süresi
II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ:
Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun
olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. Maddesi ve Sermaye Piyasası
Kurulu'nun Seri: VII, No:10 sayılı Tebliğinin 41. maddesine uygun olarak yönetilir. Buna göre fon
portföyü yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü
kolay, riski az olanlar tercih edilir.
III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI:
1.Kurucu: Tüzel kişiliği olmayan fonun, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre katılma
payı sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim, temsil ve saklanması ile fonun faaliyetlerinin
fon içtüzük ve izahname hükümlerine uygun olarak yürütülmesinden kurucu sorumludur. Fonun
faaliyetlerinin yürütülmesi sırasında dışarıdan sağlanan hizmetlerden yararlanılması, kurucunun
sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.
2.Yönetici: Fon portföyü Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim
sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun
olarak yönetilir.
3.Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam
etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde saklanır.
IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER:
Fon’da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir:
Adı Soyadı
Görev
Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki)
Tecrübesi
(Yıl)
Emre ERGUN
Fon Kurulu
Başkanı
2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Genel Müdür
Yardımcısı
2011-2012 Credit Europe Bank-Romanya- Genel
Müdür Yardımcısı
2007-2011 Credit Europe Bank-Ukrayna- Genel
Müdür Yardımcısı
2004-2007 Finansbank A.Ş.Grup Yöneticisi
16
Atanmasına
İlişkin Yönetim
Kurulu Kararı
Tarihi ve Sayısı
23.07.2012 /
149
Ayşegül ÖZÜTÜRK
Canberk ARAJ
Fon Kurulu
Üyesi
Fon Kurulu
Üyesi
Erman ELTUT
Fon Denetçisi
Hakan AVCI
Fon Portföy
Yöneticisi
Ruşen SÖZMEN
Fon Portföy
Yöneticisi
Kezban TAŞOLUK
Fon Müdürü
Arzu TOPAL
ÜSTÜNDAĞ
Fon Hizmet
Birimi Yetkilisi
2007-Devam Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
19
2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
2005-2012 Credit Europe Bank AmsterdamDealer
02/2012-Devam Fibabanka A.Ş.-Birim Yöneticisi
06/2011-01/2012 Denizbank A.Ş.-Ticari ve
Kurumsal Krediler
06/2006-06/2011 Türk Ekonomi Bankası A.Ş.Ticari ve Kurumsal Krediler
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.-Genel
Müdür
2013-2013 Fibabanka A.Ş.-Bölüm Yöneticisi
02/2012 - 05/2013 ATIG Menkul Değerler A.Ş.Genel Müdür
11/2009 - 02/2012 Meksa Yatırım A.Ş.-Gemel
Müdür Danışmanı
11/2008 - 11/2009 Delta Yatırım A.Ş.-Genel
Müdür
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.-Bölüm
Yöneticisi
2011-2013 Osmanlı Menkul Değerler A.Ş.Direktör
2007-2011 Mira Menkul Değerler A.Ş.-Müdür
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. -Birim
Yöneticisi
2013-2013 Fibabanka A.Ş. –Birim Yöneticisi
2012-2013 GCM Menkul Kıymetler A.Ş.-Müdür
Yardımcısı
2000-2012 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş.Yönetmen
2013-Devam Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.Yönetmen
2013-2013 Fibabanka A.Ş.-Yönetmen
2007-2013 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş.Uzman
12
12
20.09.2011 /
174
23.07.2012 /
149
23.07.2012 /
149
20
-
16
-
13
-
6
-
V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER:
Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş sınırlamalar portföyün en az ve en çok yüzdesi
olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının
yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü’nden sağlanabilir.
VARLIK TÜRÜ
Hisse Senetleri
Kamu Borçlanma Senetleri
Özel Sektör Borçlanma Senetleri
EN AZ %
0
51
0
EN ÇOK %
49
100
49
Ters Repo İşlemleri
Yatırım Fonları
Borsa Para Piyasası İşlemleri
0
0
0
49
10
20
VI. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ:
Fon Portföy Değeri", portföydeki varlıkların değerlerinin toplamıdır.
Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir.
1.Portföye alınan varlıklar alım fiyatları ile kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı
satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile
çarpılması suretiyle bulunur. T.C. Merkez Bankası’nın ilan etmediği kur bilgileri için Reuters ve
Bloomberg veri dağıtım ekranlarının ilgili sayfalarından alınan kur bilgileri kullanılır.
2.Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat
veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören
varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması
durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır.
3.Borsada işlem görmeyen ortaklık paylarının değerlemesinin portföye dahil edilmeleri aşamasında
ve söz konusu ortaklık paylarının fon portföyünden çıkarılana kadar geçen süre zarfında takvim yılı
esas alınarak en az 6 (altı) ayda bir defa olmak üzere, Kurul’ca belirlenecek esaslara uygun olarak
yapılması zorunludur.
4.Borsa İstanbul A.Ş. Küçük Emirler Pazarı’nda oluşan fiyatlar değerlemede dikkate alınmaz.
5.Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son
işlem tarihindeki borsa fiyatıyla, borçlanma senetleri, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç
verim oranı (günlük nakit girişlerini nakit çıkışlarına eşitleyen iskonto oranı) ile değerlenir.
6.Fon katılma payları, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir.
7.Yabancı para cinsinden varlıklar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru
ile değerlenir. Fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için
belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.
8.Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve
doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir.
9.Yukarıda sayılanlar dışındaki varlıklar Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu
tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları/Türkiye Finansal Raporlama Standartları ile
bunlara ilişkin ek ve yorumları dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, sermaye piyasası
mevzuatında belirtilen şekilde yazılı karara bağlanır.
"Fon Toplam Değeri", fon portföy değerine varsa diğer varlıkların ve alacakların eklenmesi, borçların
(Kurucu tarafından kuruluş işlemleri için verilen avans hariç) düşülmesi suretiyle bulunur.
Fon'un devamı süresince alınan bedelsiz paylar, temettü, faiz ve kar payları v.b. alındıkları gün Fon'un
toplam değerine dahil edilir.
"Bir payın değeri", fon toplam değerinin tedavüldeki katılma paylarının kapsadığı pay sayısına
bölünmesiyle elde edilir. İhraç edilen katılma paylarının tümü satılıncaya kadar, her payın değeri, fon
toplam değerinin tedavüldeki pay sayısına bölünmesi ile bulunur. Bu dönem içinde geri satın alma
yoluyla Fon’a geri dönmüş katılma paylarından halen Fon bünyesinde bulunanların sayısı toplam pay
sayısından düşülür.
Katılma paylarının alım ve satımı Kurucu’nun yanı sıra Fon’un Sürekli Bilgilendirme Formu’nda ilan
edilen aracı kuruluşlarca da yapılabilecektir. Katılma payları alım ve satım işlemlerini yapacak aracı
kuruluşlar tarafından tüm dağıtım kanallarında fon paylarının alım satımına aracılık edileceği
yatırımcıların bilgisine sunulur.
VII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR:
1. Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı:
Fon’un toplam giderleri kapsamında, Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve
personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Kurucu’ya, fon toplam değerinin günlük
%0,0085 (yüzbindesekizvirgülbeş) [yıllık yaklaşık %3,1025 (yüzde üçvirgülbinyirmibeş)] oluşan bir
yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Kurucu’ya ödenir.
Söz konusu ücret kurucu ve yönetici arasında paylaştırılır.
2. Pay Senedi Kurtajı: Fon adına, Borsa İstanbul Pay Piyasası’nda gerçekleştirilen işlemler üzerinden,
Borsa İstanbul tarifesi uygulanır.
3.Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: Fon adına, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda ve
Takasbank Para Piyasası’nda gerçekleştirilen işlemler üzerinden, Borsa İstanbul ve Takasbank tarifesi
uygulanır.
4. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarlar aşağıda yer almaktadır:
a. Bağımsız Denetim Ücreti: Yıllık anlaşmalar çerçevesinde değişiklik arz eder.
b. Saklama Ücreti: İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. tarifesi uygulanır.
c. Karşılaştırma ölçütü ücreti
5. Kurul Ücreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde Fon’un net varlık
değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul ücreti Fon varlıklarından
karşılanır:
01.01.2013 tarihinden itibaren:
a) Fondan karşılanan toplam giderlerin (yönetim ücreti dahil) üst sınırı fon toplam değerinin yıllık
%3,65’i (yüzdeüçvirgülaltmışbeş) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Oranı limiti
içinde kalınsa dahi, yukarıda belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk
ettirilemez.
b) 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider
oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı, ilgili dönem için hesaplanan günlük
ortalama fon toplam değeri esas alınarak, Kurucu tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde
içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü
içinde Kurucu tarafından fona iade edilir. İade edilen tutar, ilgili yıl içinde takip eden dönemlerin fon
toplam gider oranı hesaplamasında toplam giderlerden düşülür. 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin
bitiminde hesaplanan fon toplam gider oranı ve varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş
günü içinde KAP’ta ilan edilir.
VIII. KURUCUNUN KARŞILADIĞI GİDERLER:
Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır.
GİDER TÜRÜ
Tescil ve İlan Giderleri
TUTARI (TL)
10.000 TL
Diğer Giderler
25.000 TL
TOPLAM
35.000 TL
IX. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ:
1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi
a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5'inci
maddesinin 1 no’lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy
işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır.
b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi
Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 01
oranında gelir vergisi tevkifatına tabidir.
2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan
menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerinin ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir
vergisi tevkifatına tabidir. Dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için bu oran %0 olarak uygulanır.
Sürekli olarak portföyünün en az % 51’i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse
senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden
çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz.
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının
fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle
beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan
bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır.
Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine
atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun
geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef
kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde
tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı
fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların
daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine
tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez.
X- KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI:
1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğü ve bu izahnamede belirtilen esaslara ve Sermaye
Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri,
paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan
kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir.
2. Kurucu, Fon’un yıllık finansal tablolarını, ilgili hesap veya varsa yatırım döneminin bitimini takip
eden 60 gün içinde KAP’da ilan eder. Finansal tabloların son bildirim gününün resmi tatil gününe denk
gelmesi halinde resmi tatil gününü takip eden ilk iş günü son bildirim tarihidir.
3. Kurucu, Fon’a ilişkin finansal raporları, bağımsız denetim raporuyla birlikte, bağımsız denetim
kuruluşunu temsil ve ilzama yetkili kişinin imzasını taşıyan bir yazı ekinde kendisine ulaşmasından
sonra, kurucu tarafından finansal raporların kamuya açıklanmasına ilişkin yönetim kurulu kararına
bağlandığı tarihi izleyen altıncı iş günü mesai saati bitimine kadar KAP’ta açıklar.
1
Bkz. 2006/10371 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı.
4. Portföy dağılım raporları aylık olarak hazırlanır ve ilgili ayı takip eden altı iş günü içinde KAP’da ilan
edilir.
5. Fiyat raporu günlük olarak düzenlenir. Söz konusu raporlar değerleme günü itibarıyla Takasbank’a
gönderilir. Fiyat raporlarının kamuya açıklanmasına gerek yoktur.
6. Fiyat raporları ve portföy dağılım raporları dışındaki finansal raporlar kamuya açıklandıktan sonra,
kurucunun www.fibabanka.com.tr adresli internet sitesinde, yatırımcılar tarafından kolaylıkla
ulaşılabilecek şekilde yayımlanır. Bu bilgiler, ilgili internet sitesinde en az beş yıl süreyle kamuya açık
tutulur. Söz konusu finansal raporlar aynı zamanda kurucunun merkezinde ve katılma payı satışı
yapılan yerlerde, yatırımcıların incelemesi için hazır bulundurulur.
7. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG’de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını
etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından KAP’ta
ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer.
8. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil
ettirilerek izahname eki haline getirilir. Bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak
ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil
yapılmaz. İzahname ve içtüzük katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir.
9. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir:
Genel Esaslar:
Katılma payı satın alınması veya fona iadesinde, kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma payının
alım satımının yapılacağı yerlere başvurularak alım satım talimatı verilir.
Bunun dışında kurucunun veya fon katılma payı alım satım aracılık sözleşmesi imzaladığı aracı
kuruluşların telefon ve internet bankacılığı aracılığıyla da katılma payı alım satım talimatı verilebilir.
Kurucunun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma payı alım satım talimatlarına
alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu
öncelik sırasına göre gerçekleştirilir.
Alım Talimatları:
Yatırımcıların BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:00’a kadar verdikleri
katılma payı alım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı
üzerinden yerine getirilir.
BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:00’dan sonra iletilen talimatlar ilk
pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay
fiyatı üzerinden yerine getirilir ve asgari alım emri 1000 pay ve katları olacaktır.
BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada
bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Alım Bedellerinin Tahsil Esasları:
Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma payı bedelinin kurucu tarafından tahsil
edilmesi esastır. Bu tutara denk gelen pay sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır.
Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle
12.1.2. maddede belirlenen esaslar çerçevesinde, katılma payı alımında kullanılır.
Satım Talimatları:
Yatırımcıların BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:00‘a kadar verdikleri
katılma payı satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı
üzerinden yerine getirilir.
BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:00’dan sonra iletilen talimatlar ilk
fiyat hesaplanmasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı
üzerinden yerine getirilir ve asgari satım emri 1000 pay ve katları olacaktır.
BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada
bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Satım Bedellerinin Ödenme Esasları:
Katılma payı bedelleri; iade talimatının, BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde
saat 13:00’a kadar verilmesi halinde talimatın verilmesini takip eden birinci işlem gününde, iade
talimatının BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:00’ dan sonra verilmesi
halinde ise talimatın verilmesini takip eden ikinci işlem gününde yatırımcılara ödenir.
10. Kurucu tarafından katılma paylarının fon adına alım satımı esastır. Kurucu ve/veya yönetici
tarafından gerekli görülmesi halinde fon katılma payları fonun toplam pay sayısının %20’sini
aşmayacak şekilde kendi portföylerine dâhil edilebilir. Kurucu ve yönetici tarafından kendi
portföylerine alınabilecek katılma paylarına ilişkin sınırlamalar borsada işlem görmeyen borçlanma
araçlarına yatırım yapan fonlar için uygulanmaz. Borsa’da işlem görmeyen borçlanma araçlarına
yatırım yapan fonların kurucuları, fon katılma paylarının geri dönüşlerinde gerekli likiditenin
sağlanmasından sorumludur.
11. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf
sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her
zaman bilgi talep edebilirler.
12. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın
kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya
çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri
çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir.
XI. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK:
Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer:
1.Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi,
2.Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar
etmesi,
3.Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi,
4.Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve
benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş
olması.
Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu
şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün
uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı
sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri
alınamaz.
Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla
devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir
kuruluşa devreder.
XII. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER:
1.Satış Başlangıç Tarihi: 4. tertip fon katılma payları, 11/02/2005 tarihinden itibaren bedelleri tam ve
nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılmaktadır.
2.Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler:
UNVAN
FİBABANKA A.Ş.
ADRES
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: 113 34349
Dikilitaş /Beşiktaş - İSTANBUL
TELEFON NO
(0212) 381 82 82
3.Katılma Payı Alım Satımının Yapılacağı Yerler:
UNVAN
FİBABANKA A.Ş.
Tüm Şubeleri
Telefon Bankacılığı
İnternet Bankacılığı
ADRES
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: 113 34349
Dikilitaş /Beşiktaş - İSTANBUL
TELEFON NO
(0212) 381 82 82
4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları:
KURUCUNUN UNVANI
FİBABANKA A.Ş.
ADRES
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: 113 34349
Dikilitaş /Beşiktaş - İSTANBUL
TELEFON NO
(0212) 381 82 82
YÖNETİCİNİN UNVANI
FİBA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.
ADRES
Emirhan Caddesi Barbaros Plaza İş Merkezi No: 113 Kat:15
34349 Dikilitaş /Beşiktaş - İSTANBUL
TELEFON NO
(0212) 381 72 90
İzahnamede yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
16/04/2014
Canberk ARAJ
Fon Kurulu Üyesi
Ayşegül ÖZÜTÜRK
Fon Kurulu Üyesi