Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık
advertisement
Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 Tarihi İtibariyle Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bağımsız denetim raporu Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na; Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi’nin (Banka) 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide olmayan nakit akış tablosu, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu’nun sorumluluğuna ilişkin açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili denetim kuruluşunun sorumluluğuna ilişkin açıklama Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve Uluslararası Denetim Standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu tekniklerin seçimi mesleki kanaatimize göre yapılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız denetçi görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Metin Canoğulları, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi 22 Mart 2012 İstanbul, Türkiye Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide olmayan bilançolar (Finansal durum tablosu) (Birim - Bin TL) Aktif kalemler Dipnot (Beşinci Bölüm) I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 8.2.1 8.2.2 IX. 9.1 9.2 X. 10.1 10.2 10.2.1 10.2.2 XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 XII. 12.1 12.2 12.3 XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. 17.1 17.2 XVIII. Nakit değerler ve merkez bankası Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan fv (net) Alım satım amaçlı finansal varlıklar Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Diğer menkul değerler Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Krediler Diğer menkul değerler Bankalar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Krediler ve alacaklar Krediler ve alacaklar Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler Devlet borçlanma senetleri Diğer Takipteki krediler Özel karşılıklar (-) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) Iştirakler (net) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali iştirakler Mali olmayan iştirakler Bağlı ortaklıklar (net) Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net) Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali ortaklıklar Mali olmayan ortaklıklar Kiralama işlemlerinden alacaklar (net) Finansal kiralama alacakları Faaliyet kiralaması alacakları Diğer Kazanılmamış gelirler ( - ) Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar Maddi duran varlıklar (net) Maddi olmayan duran varlıklar (net) Şerefiye Diğer Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net) Vergi varlığı Cari vergi varlığı Ertelenmiş vergi varlığı Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar (net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler Diğer aktifler Aktif toplamı (I-a) (I-b) (I-c) (I-d) (I-e) (I-f) (I-g) (I-h) (I-i) (I-j) (I-k) (I-l) (I-m) (I-n) (I-o) (I-p) (I-r) Cari dönem (31.12.2011) TP 455,541 73,338 73,338 60,983 12,355 51,119 6,542 6,542 9,354,466 9,323,752 30,289 9,293,463 209,428 178,714 83,620 17,917 65,703 132,872 169,214 36,342 357,927 26,453 26,453 32,827 32,827 25,015 25,015 144,214 10,743,934 YP Önceki dönem (31.12.2010) Toplam TP YP Toplam 2,384,396 2,839,937 13,882 87,220 13,882 87,220 13,882 74,865 12,355 782,321 833,440 6,542 6,542 904,293 10,258,759 904,293 10,228,045 56,483 86,772 847,810 10,141,273 209,428 178,714 83,620 17,917 65,703 132,872 169,214 36,342 608 358,535 1 26,454 1 26,454 32,827 32,827 351,372 15,755 15,755 11,524 4,231 323,570 4,548 4,548 6,580,419 6,510,120 27,684 6,482,436 234,342 164,043 57,170 17,917 39,253 83,761 98,725 14,964 148,751 13,052 13,052 16,420 8,471 8,471 901,498 16,956 16,956 16,956 592,789 391,108 391,108 28,741 362,367 96 1 1 - 1,252,870 32,711 32,711 28,480 4,231 916,359 4,548 4,548 6,971,527 6,901,228 56,425 6,844,803 234,342 164,043 57,170 17,917 39,253 83,761 98,725 14,964 148,847 13,053 13,053 16,420 8,471 8,471 25,015 25,015 212,371 27,068 27,068 111,735 46,013 27,068 27,068 157,748 4,153,658 14,897,592 7,742,092 1,948,461 9,690,553 68,157 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide olmayan bilançolar (Finansal durum tablosu) (Birim - Bin TL) Pasif kalemler Dipnot (Beşinci bölüm) I. 1.1 1.2 II. III. IV. V. VI. VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 8.4 IX. 9.1 9.2 9.3 X. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 XI. 11.1 11.2 XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. 14.1 14.2 14.2.1 14.2.2 14.2.3 14.2.4 14.2.5 14.2.6 14.2.7 14.2.8 14.2.9 14.2.10 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.3.4 14.4 14.4.1 14.4.2 14.5 Toplanan fonlar Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu Diğer Alım satım amaçlı türev finansal borçlar Alınan krediler Para piyasalarına borçlar İhraç edilen menkul kıymetler (net) Muhtelif borçlar Diğer yabancı kaynaklar Kiralama işlemlerinden borçlar (net) Finansal kiralama borçları Faaliyet kiralaması borçları Diğer Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar Karşılıklar Genel karşılıklar Yeniden yapılanma karşılığı Çalışan hakları karşılığı Sigorta teknik karşılıkları (net) Diğer karşılıklar Vergi borcu Cari vergi borcu Ertelenmiş vergi borcu Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları (net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler Sermaye benzeri krediler Özkaynaklar Ödenmiş sermaye Sermaye yedekleri Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Menkul değerler değerleme farkları Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları (etkin kısım) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları Diğer sermaye yedekleri Kâr yedekleri Yasal yedekler Statü yedekleri Olağanüstü yedekler Diğer kâr yedekleri Kâr veya zarar Geçmiş yıllar kâr/zararı Dönem net kâr/zararı Azınlık payları Pasif toplamı (II-a) (II-b) (II-c) (II-d) (II-d) (II-e) (II-f) (II-g) (II-h) (II-i) (II-j) (II-k) (II-l) Cari dönem (31.12.2011) TP YP 5,215,357 48,936 5,166,421 8,566 73,630 373,735 148,514 94,936 37,259 16,319 3,683 3,683 - TP YP Toplam 4,702,970 99,112 4,603,858 29,699 2,129,362 67,205 18,977 263,487 337,595 74,108 37,748 15,452 290 22,006 - 9,918,327 4,496,126 148,048 18,255 9,770,279 4,477,871 38,265 5,601 2,129,362 140,835 46,604 392,712 169,153 263,487 337,595 74,108 186,262 103,236 110,388 65,560 37,549 33,066 38,325 4,610 3,683 5,663 3,683 5,663 - 2,885,347 178,401 2,706,946 8,699 639,405 10,425 54,625 1 1 8,983 8,061 190 732 - 7,381,473 196,656 7,184,817 14,300 639,405 57,029 223,778 1 1 112,219 73,621 33,256 5,342 5,663 5,663 - 1,437,978 950,000 23,250 23,250 - 386,681 - 386,681 1,437,978 1,256,685 950,000 850,000 23,250 23,250 23,250 23,250 - - 1,256,685 850,000 23,250 23,250 - - - - - - - 269,686 34,923 233,253 1,510 195,042 195,042 - - 269,686 34,923 233,253 1,510 195,042 195,042 - 223,787 25,565 196,712 1,510 159,648 159,648 - - 223,787 25,565 196,712 1,510 159,648 159,648 - 7,636,129 14,897,592 6,083,068 3,607,485 9,690,553 7,261,463 Toplam Önceki dönem (31.12.2010) Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide olmayan nazım hesaplar tabloları (Birim - Bin TL) Cari dönem (31.12.2011) Dipnot (Beşinci bölüm) A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2. 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2. 3.3. B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. Bilanço dışı yükümlülükler (I+II+III) Garanti ve kefaletler Teminat mektupları Devlet ihale kanunu kapsamına girenler Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler Diğer teminat mektupları Banka kredileri İthalat kabul kredileri Diğer banka kabulleri Akreditifler Belgeli akreditifler Diğer akreditifler Garanti verilen prefinansmanlar Cirolar T.C. merkez bankasına cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden Diğer kefaletlerimizden Taahhütler Cayılamaz taahhütler Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler Cayılabilir taahhütler Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri Diğer cayılabilir taahhütler Türev finansal araçlar Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar Vadeli alım-satım işlemleri Vadeli döviz alım işlemleri Vadeli döviz satım işlemleri Diğer vadeli alım-satım işlemleri Diğer Emanet ve rehinli kıymetler (IV + V+VI) Emanet kıymetler Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler Tahsile alınan çekler Tahsile alınan ticari senetler Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar Rehinli kıymetler Menkul kıymetler Teminat senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer rehinli kıymetler Rehinli kıymet alanlar Kabul edilen avaller ve kefaletler Bilanço dışı hesaplar toplamı (A+B) (III-a) (III-a) (III-b) TP YP 15,349,627 2,636,162 2,636,162 99,269 71,723 2,465,170 10,806,653 1,107,948 235,890 1,000 24,951 652,891 106 193,110 9,698,705 9,698,705 1,906,812 1,906,812 1,906,812 1,046,020 860,792 29,751,395 2,488,099 4,162 2,135,626 348,311 27,255,887 62,529 109,905 1,953,255 20,260,793 4,869,405 7,409 45,101,022 Toplam Önceki dönem (31.12.2010) TP YP Toplam 6,267,200 2,405,516 1,719,813 11,197 1,494 1,707,122 59,492 59,492 606,486 229,993 376,493 1,414 18,311 521,693 521,693 521,693 3,339,991 3,339,991 3,162,218 1,453,029 1,709,189 177,773 64,617,593 325,130 256,629 68,001 500 64,271,439 18,588 826,960 39,429 653,017 62,733,445 21,024 21,616,827 3,570,685 5,041,678 1,810,779 4,355,975 1,810,779 110,466 119,775 73,217 48,287 4,172,292 1,642,717 59,492 59,492 606,486 229,993 376,493 1,414 18,311 11,328,346 1,033,684 1,629,641 722,735 757,583 64,427 1,000 36,594 24,951 7,697 652,891 492,993 106 106 193,110 120,918 9,698,705 310,949 9,698,705 310,949 5,246,803 726,222 5,246,803 726,222 5,069,030 726,222 2,499,049 580,456 2,569,981 145,766 177,773 94,368,988 18,545,056 2,813,229 1,343,232 4,162 1,428 2,392,255 1,128,441 416,312 213,363 500 91,527,326 17,200,530 81,117 52,529 936,865 110,704 1,992,684 1,417,446 20,913,810 14,495,959 67,602,850 1,123,892 28,433 1,294 29,804,535 1,919,429 1,339,576 10,362 1,101 1,328,113 39,285 39,285 535,890 289,659 246,231 4,678 25,751,219 561,936 561,936 25,189,283 25,189,283 2,133,887 2,133,887 1,802,439 713,569 1,088,870 331,448 40,585,413 187,071 129,178 57,893 40,382,233 834,764 32,092 601,946 38,913,431 16,109 33,375,220 3,730,208 3,150,355 130,137 49,388 2,970,830 39,285 39,285 535,890 289,659 246,231 4,678 26,784,903 1,284,671 626,363 36,594 7,697 492,993 106 120,918 25,500,232 25,500,232 2,860,109 2,860,109 2,528,661 1,294,025 1,234,636 331,448 59,130,469 1,530,303 1,428 1,257,619 271,256 57,582,763 52,529 945,468 1,449,538 15,097,905 40,037,323 17,403 70,884,793 115,985,815 22,115,741 70,389,948 92,505,689 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide olmayan Gelir tablosu (Birim - Bin TL) Gelir ve gider kalemleri Dipnot Cari dönem 01.01.201131.12.2011 Önceki dönem 01.01.201031.12.2010 (Beşinci Toplam Toplam 965,771 929,693 17,023 7,735 11,320 425,387 368,654 54,188 2,545 540,384 64,705 100,773 50,646 50,127 36,068 58 36,010 99,793 55 588 99,150 81,965 786,847 164,658 376,733 245,456 245,456 (50,414) (74,770) 24,356 195,042 195,042 195,042 0.2053 698,871 659,900 22,051 33 33 4,854 12,033 302,814 288,270 14,543 1 396,057 60,350 85,183 45,138 40,045 24,833 25 24,808 63,967 808 23,044 40,115 84,492 604,866 116,715 287,028 201,123 201,123 (41,475) (42,227) 752 159,648 159,648 159,648 bölüm) I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2. 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. 23.1 23.2 Kar payı gelirleri Kredilerden alınan kar payları Zorunlu karşılıklardan alınan gelirler Bankalardan alınan gelirler Para piyasası işlemlerinden alınan gelirler Menkul değerlerden alınan gelirler Alım satım amaçlı finansal varlıklardan Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Satılmaya hazır finansal varlıklardan Vadeye kadar elde tutulacak finansal yatırımlardan Finansal kiralama gelirleri Diğer kar payı gelirleri Kar payı giderleri Katılma hesaplarına verilen kar payları Kullanılan kredilere verilen kar payları Para piyasası işlemlerine verilen kar payları İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları Diğer kar payı giderleri Net kar payı geliri/gideri [ I - II ] Net ücret ve komisyon gelirleri/giderleri Alınan ücret ve komisyonlar Gayri nakdi kredilerden Diğer Verilen ücret ve komisyonlar Gayri nakdi kredilere Diğer Temettü gelirleri Ticari kar/zarar (net) Sermaye piyasası işlemleri karı/zararı Türev finansal işlemlerden kar/zarar Kambiyo işlemleri karı/zararı Diğer faaliyet gelirleri Faaliyet gelirleri/giderleri toplamı (III+IV+V+VI+VII) Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-) Diğer faaliyet giderleri (-) Net faaliyet kârı/zararı (VIII-IX-X) Birleşme işlemi sonrasında gelir olarak kaydedilen fazlalık tutarı Özkaynak yöntemi uygulanan ortaklıklardan kâr/(zarar) Net parasal pozisyon karı / zararı Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi k/z (XI+…+XIV) Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı (-+) Cari vergi karşılığı Ertelenmiş vergi karşılığı Sürdürülen faaliyetler dönem net k/z (XV+-XVI) Durdurulan faaliyetlerden gelirler Satış amaçlı elde tutulan duran varlık gelirleri İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış karları Diğer durdurulan faaliyet gelirleri Durdurulan faaliyetlerden giderler (-) Satış amaçlı elde tutulan duran varlık giderleri İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış zararları Diğer durdurulan faaliyet giderleri Durdurulan faaliyetler vergi öncesi k/z (XVIII+…+XIX) Durdurulan faaliyetler vergi karşılığı (-+) Cari vergi karşılığı Ertelenmiş vergi karşılığı Durdurulan faaliyetler dönem net k/z (XX+-XXI) Net dönem kârı/zararı (XVII+XXII) Grubun kârı / zararı Azınlık payları kârı / zararı (-) Hisse başına kâr / zarar (tam TL) (IV-a) (IV-b) (IV-l) (IV-l) (IV-c) (IV-d) (IV-e) (IV-f) (IV-g) (IV-h) (IV-i) (IV-j) (IV-k) 0.2056 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu) (Birim - Bin TL) Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemleri XI.4 Menkul değerler değerleme farklarına satılmaya hazır finansal varlıklardan eklenen Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yabancı para işlemler için kur çevrim farkları Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin kâr/zarar (gerçeğe uygun değer değişikliklerinin etkin kısmı) Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin kâr/zarar (gerçeğe uygun değer değişikliklerinin etkin kısmı) Muhasebe politikasında yapılan değişiklikler ile hataların düzeltilmesinin etkisi TMS uyarınca özkaynaklarda muhasebeleştirilen diğer gelir gider unsurları Değerleme farklarına ait ertelenmiş vergi Doğrudan özkaynak altında muhasebeleştirilen net gelir/gider (I+II+…+IX) Dönem kârı/zararı Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer) Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Diğer XII. Döneme ilişkin muhasebeleştirilen toplam kâr/zarar (X±XI) I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XI.1 XI.2 XI.3 Cari dönem (31.12.2011) Önceki dönem (31.12.2010) - - - - - - - - 195,042 159,648 - - - - 195,042 159,648 195,042 159,648 XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 VIII. IX. X. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. I. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Önceki dönem sonu bakiyesi Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Cari dönem (31.12.2011) (Birim - Bin TL) (II–k) (V-b) Dipnot (beşinci bölüm) - 100,000 100,000 - - - 950,000 - 850,000 - Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı 23,250 - - 23,250 - Hisse senedi ihraç primleri - - - - Hisse senedi iptal karları 34,923 9,358 9,358 - - 25,565 - Yasal yedek akçeler - - - - Statü yedekleri 233,253 36,541 36,541 - - 196,712 - Olağanüstü yedek akçe 1,510 - - 1,510 - Diğer yedekler 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide olmayan Özkaynak değişim tabloları Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 195,042 195,042 (159,648) (159,648) - 159,648 - Dönem net karı / (zararı) - (100,000) (100,000) 100,000 (13,749) (45,899) 159,648 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve Geçmiş Menkul maddi Ortaklıklardan Satış a. / dönem değer. olmayan bedelsiz Risktendurdurulan f. karı/ değerleme duran hisse korunma ilişkin dur. (zararı) farkı varlık ydf senetleri fonlarıv. bir. değ. f. 1,437,978 195,042 (13,749) (13,749) - - 1,256,685 - - - - - Azınlık payları hariç toplam Azınlık özkaynak payları 1,437,978 195,042 (13,749) (13,749) - - 1,256,685 - Toplam özkaynak XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 X. VIII. IX. VII. 4.2 V. VI. II. III. IV. 4.1 I. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Önceki dönem sonu bakiyesi Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Geçmiş dönem (31.12.2010) (Birim - Bin TL) (II–k) (V-b) Dipnot (Beşinci bölüm) 850,000 350,000 300,000 50,000 - - - - - - - - - - - - 500,000 - Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı 23,250 - - - - - - 23,250 - Hisse senedi ihraç primleri - - - - - - - - Hisse senedi iptal karları 25,565 7,498 7,498 - - - - - - 18,067 - Yasal yedek akçeler - - - - - - - - Statü yedekleri 196,712 59,360 59,360 - - - - - - 137,352 - Olağanüstü yedek akçe 1,510 - - - - - - 1,510 - 159,648 159,648 (127,133) (127,133) - - - - - 127,133 - Dönem net Diğer karı / yedekler (zararı) 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide olmayan Özkaynak değişim tabloları Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi - (50,000) (50,000) 50,000 (10,275) (66,858) 127,133 - - - - - - Geçmiş dönem karı / (zararı) - - - - - - - - Menkul değer. değerleme farkı - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve maddi Ortaklıklardan olmayan bedelsiz duran hisse varlık ydf senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - Satış a. / Riskten durdurulan f. korunma ilişkin dur. v. fonları bir. değ. f. 1,256,685 300,000 300,000 159,648 (10,275) (10,275) - - - - - - - - - - - - - Azınlık payları 807,312 - Azınlık payları hariç toplam özkaynak 1,256,685 300,000 300,000 159,648 (10,275) (10,275) - - - - - - 807,312 - Toplam özkaynak Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide olmayan Nakit akış tablosu (Birim - Bin TL) Nakit akış tablosu Dipnot (Beşinci bölüm) Cari dönem 01.01.2011 31.12.2011 Önceki dönem 01.01.2010 31.12.2010 591,442 428,373 937,653 (384,743) 100,198 76,227 61,964 (174,265) (96,494) 70,902 732,896 (297,128) 90,286 84,492 77,402 (135,217) (45,459) (78,899) A. Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan kâr payları Ödenen kâr payları Alınan temettüler Alınan ücret ve komisyonlar Elde edilen diğer kazançlar Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler Ödenen vergiler Diğer 1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim (2,377,180) (548,022) 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış Kredilerdeki net (artış) azalış Diğer aktiflerde net (artış) azalış Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış) Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış) Alınan kredilerdeki net artış (azalış) Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) Diğer borçlarda net artış (azalış) 17,474 (1,480,316) (3,101,424) (54,623) 2,050,934 202,776 (12,001) (18,948) (194,482) (2,497,282) 13,371 2,019,415 155,102 (25,198) I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (1,785,738) (119,649) B. Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (82,900) (58,109) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler Satılan yatırım amaçlı menkul değerler Diğer (33,650) (80,194) 32,938 (1,994) - (16,840) (60,880) 12,082 7,529 - C. Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit 1,894,079 387,815 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı İhraç edilen sermaye araçları Temettü ödemeleri Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler Diğer 2,406,533 (498,705) (13,749) - 469,517 (371,425) 300,000 (10,275) (2) IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (1,252) (2,393) V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV) 24,189 207,664 VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (VI-a) 1,332,074 1,124,410 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (VI-a) 1,356,263 1,332,074 (VI-c) (VI-c) (VI-d) Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait Kar dağıtım tablosu (Birim - Bin TL) Cari dönem 31.12.2011 (*) Önceki dönem 31.12.2010 1.1. Dönem kârı 1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-) 1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) 1.2.2. Gelir vergisi kesintisi 1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**) 245,456 (50,414) (74,770) 24,356 201,123 (41,475) (42,227) 752 A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c) 195,042 159,648 1.3. Geçmiş dönemler zararı (-) 1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-) - 7,982 - B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 151,666 1.6. Ortaklara birinci temettü (-) 1.6.1. Hisse senedi sahiplerine 1.6.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.6.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.7. Personele temettü (-) 1.8. Yönetim kuruluna temettü (-) 1.9. Ortaklara ikinci temettü (-) 1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine 1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3. Katılma intifa senetlerine 1.9.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.9.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.11. Statü yedekleri (-) 1.12. Olağanüstü yedekler 1.13. Diğer yedekler 1.14. Özel fonlar - 12,918 12,918 831 1,376 136,541 - II. Yedeklerden dağıtım - - 2.1. Dağıtılan yedekler 2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-) 2.3. Ortaklara pay (-) 2.3.1. Hisse senedi sahiplerine 2.3.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 2.3.3. Katılma intifa senetlerine 2.3.4. Kâra iştirakli tahvillere 2.3.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 2.4. Personele pay (-) 2.5. Yönetim kuruluna pay (-) - - - 0.2056 %20.56 - - 0.0177 %1.77 - I. Dönem kârının dağıtımı III. Hisse başına kâr 3.1. Hisse senedi sahiplerine (***) 3.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 3.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 3.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) IV. Hisse başına temettü 4.1. Hisse senedi sahiplerine (***) 4.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 4.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 4.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) (*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir. Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde tutulmaktadır. Tam TL tutarı ile gösterilmiştir. Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 Tarihi İtibariyle Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bağımsız denetim raporu Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na; Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi’nin (Banka) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide nakit akış tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosunu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu’nun sorumluluğuna ilişkin açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili denetim kuruluşunun sorumluluğuna ilişkin açıklama Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve Uluslararası Denetim Standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu tekniklerin seçimi mesleki kanaatimize göre yapılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız denetçi görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıkların 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 nci ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Metin Canoğulları, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi 13 Nisan 2012 İstanbul, Türkiye Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide bilançolar (Finansal durum tablosu) (Birim - Bin TL) Aktif kalemler Dipnot (Beşinci Bölüm) I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 8.2.1 8.2.2 IX. 9.1 9.2 X. 10.1 10.2 10.2.1 10.2.2 XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 XII. 12.1 12.2 12.3 XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. 17.1 17.2 XVIII. Nakit değerler ve merkez bankası Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan fv (net) Alım satım amaçlı finansal varlıklar Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Diğer menkul değerler Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Krediler Diğer menkul değerler Bankalar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Krediler ve alacaklar Krediler ve alacaklar Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler Devlet borçlanma senetleri Diğer Takipteki krediler Özel karşılıklar (-) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) Iştirakler (net) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali iştirakler Mali olmayan iştirakler Bağlı ortaklıklar (net) Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net) Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali ortaklıklar Mali olmayan ortaklıklar Kiralama işlemlerinden alacaklar (net) Finansal kiralama alacakları Faaliyet kiralaması alacakları Diğer Kazanılmamış gelirler ( - ) Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar Maddi duran varlıklar (net) Maddi olmayan duran varlıklar (net) Şerefiye Diğer Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net) Vergi varlığı Cari vergi varlığı Ertelenmiş vergi varlığı Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar (net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler Diğer aktifler Aktif toplamı (I-a) (I-b) (I-c) (I-d) (I-e) (I-f) (I-g) (I-h) (I-i) (I-j) (I-k) (I-l) (I-m) (I-n) (I-o) (I-p) (I-r) Cari dönem (31.12.2011) TP 455,541 73,338 73,338 60,983 12,355 51,169 6,542 6,542 9,354,466 9,323,752 30,289 9,293,463 209,428 178,714 65,653 65,653 132,872 169,214 36,342 171,013 26,453 26,453 32,827 32,827 25,015 25,015 144,214 10,539,103 YP Önceki dönem (31.12.2010) Toplam TP YP Toplam 2,384,401 2,839,942 13,882 87,220 13,882 87,220 13,882 74,865 12,355 781,240 832,409 6,542 6,542 926,231 10,280,697 926,231 10,249,983 56,483 86,772 869,748 10,163,211 209,428 178,714 65,653 65,653 132,872 169,214 36,342 1,009 172,022 1 26,454 1 26,454 32,827 32,827 351,372 15,755 15,755 11,524 4,231 323,570 4,548 4,548 6,580,419 6,510,120 27,684 6,482,436 234,342 164,043 39,253 39,253 83,761 98,725 14,964 148,751 13,052 13,052 16,420 8,471 8,471 901,501 16,956 16,956 16,956 610,486 391,108 391,108 28,741 362,367 262 1 1 - 1,252,873 32,711 32,711 28,480 4,231 934,056 4,548 4,548 6,971,527 6,901,228 56,425 6,844,803 234,342 164,043 39,253 39,253 83,761 98,725 14,964 149,013 13,053 13,053 16,420 8,471 8,471 25,015 25,015 212,702 27,068 27,068 111,735 46,246 27,068 27,068 157,981 4,175,252 14,714,355 7,724,175 1,966,560 9,690,735 68,488 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide bilançolar (Finansal durum tablosu) (Birim - Bin TL) Pasif kalemler Dipnot (Beşinci bölüm) I. 1.1 1.2 II. III. IV. V. VI. VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 8.4 IX. 9.1 9.2 9.3 X. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 XI. 11.1 11.2 XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. 14.1 14.2 14.2.1 14.2.2 14.2.3 14.2.4 14.2.5 14.2.6 14.2.7 14.2.8 14.2.9 14.2.10 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.3.4 14.4 14.4.1 14.4.2 14.5 Toplanan fonlar Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu Diğer Alım satım amaçlı türev finansal borçlar Alınan krediler Para piyasalarına borçlar İhraç edilen menkul kıymetler (net) Muhtelif borçlar Diğer yabancı kaynaklar Kiralama işlemlerinden borçlar (net) Finansal kiralama borçları Faaliyet kiralaması borçları Diğer Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar Karşılıklar Genel karşılıklar Yeniden yapılanma karşılığı Çalışan hakları karşılığı Sigorta teknik karşılıkları (net) Diğer karşılıklar Vergi borcu Cari vergi borcu Ertelenmiş vergi borcu Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları (net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler Sermaye benzeri krediler Özkaynaklar Ödenmiş sermaye Sermaye yedekleri Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Menkul değerler değerleme farkları Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları (etkin kısım) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları Diğer sermaye yedekleri Kâr yedekleri Yasal yedekler Statü yedekleri Olağanüstü yedekler Diğer kâr yedekleri Kâr veya zarar Geçmiş yıllar kâr/zararı Dönem net kâr/zararı Azınlık payları Pasif toplamı (II-a) (II-b) (II-c) (II-d) (II-d) (II-e) (II-f) (II-g) (II-h) (II-i) (II-j) (II-k) (II-l) Cari dönem (31.12.2011) TP YP 5,215,357 48,936 5,166,421 8,566 73,630 189,425 148,514 94,936 37,259 16,319 3,683 3,683 - Önceki dönem (31.12.2010) TP YP Toplam 4,701,462 97,604 4,603,858 29,699 2,198,704 194,145 67,335 18,977 37,748 15,452 290 22,006 - 9,916,819 4,496,126 146,540 18,255 9,770,279 4,477,871 38,265 5,601 2,198,704 194,145 140,965 46,604 208,402 169,153 186,262 103,236 110,388 65,560 37,549 33,066 38,325 4,610 3,683 5,663 3,683 5,663 - 2,885,242 178,296 2,706,946 8,699 482,972 156,433 10,425 54,625 1 1 8,983 8,061 190 732 - 7,381,368 196,551 7,184,817 14,300 482,972 156,433 57,029 223,778 1 1 112,219 73,621 33,256 5,342 5,663 5,663 - 1,440,263 950,000 23,250 23,250 - 386,681 166 - 386,681 1,440,429 1,257,281 950,000 850,000 23,250 23,250 23,250 23,250 - (309) - 1,256,972 850,000 23,250 23,250 - - - - - - - 274,575 34,923 233,253 6,399 192,438 192,438 - 166 (309) 475 - 274,575 34,923 233,253 6,399 192,604 (309) 192,913 - 224,383 25,565 196,712 2,106 159,648 159,648 - (309) (206) (103) - 224,383 25,565 196,712 2,106 159,339 -206 159,545 - 7,634,917 14,714,355 6,083,664 3,607,071 9,690,735 7,079,438 Toplam Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle konsolide nazım hesaplar tabloları (Birim - Bin TL) Cari dönem (31.12.2011) Dipnot (Beşinci bölüm) A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2. 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2. 3.3. B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. Bilanço dışı yükümlülükler (I+II+III) Garanti ve kefaletler Teminat mektupları Devlet ihale kanunu kapsamına girenler Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler Diğer teminat mektupları Banka kredileri İthalat kabul kredileri Diğer banka kabulleri Akreditifler Belgeli akreditifler Diğer akreditifler Garanti verilen prefinansmanlar Cirolar T.C. merkez bankasına cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden Diğer kefaletlerimizden Taahhütler Cayılamaz taahhütler Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler Cayılabilir taahhütler Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri Diğer cayılabilir taahhütler Türev finansal araçlar Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar Vadeli alım-satım işlemleri Vadeli döviz alım işlemleri Vadeli döviz satım işlemleri Diğer vadeli alım-satım işlemleri Diğer Emanet ve rehinli kıymetler (IV + V+VI) Emanet kıymetler Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler Tahsile alınan çekler Tahsile alınan ticari senetler Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar Rehinli kıymetler Menkul kıymetler Teminat senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer rehinli kıymetler Rehinli kıymet alanlar Kabul edilen avaller ve kefaletler Bilanço dışı hesaplar toplamı (A+B) (III-a) (III-a) (III-b) TP YP Toplam Önceki dönem (31.12.2010) TP YP Toplam 15,349,627 2,636,162 2,636,162 99,269 71,723 2,465,170 10,806,653 1,107,948 235,890 1,000 24,951 652,891 106 193,110 9,698,705 9,698,705 1,906,812 1,906,812 1,906,812 1,046,020 860,792 29,751,395 2,488,099 4,162 2,135,626 348,311 27,255,887 62,529 109,905 1,953,255 20,260,793 4,869,405 7,409 6,267,200 2,405,516 1,719,813 11,197 1,494 1,707,122 59,492 59,492 606,486 229,993 376,493 1,414 18,311 521,693 521,693 521,693 3,339,991 3,339,991 3,162,218 1,453,029 1,709,189 177,773 64,617,593 325,130 256,629 68,001 500 64,271,439 18,588 826,960 39,429 653,017 62,733,445 21,024 21,616,827 3,570,685 5,041,678 1,810,779 4,355,975 1,810,779 110,466 119,775 73,217 48,287 4,172,292 1,642,717 59,492 59,492 606,486 229,993 376,493 1,414 18,311 11,328,346 1,033,684 1,629,641 722,735 757,583 64,427 1,000 36,594 24,951 7,697 652,891 492,993 106 106 193,110 120,918 9,698,705 310,949 9,698,705 310,949 5,246,803 726,222 5,246,803 726,222 5,069,030 726,222 2,499,049 580,456 2,569,981 145,766 177,773 94,368,988 18,545,056 2,813,229 1,343,232 4,162 1,428 2,392,255 1,128,441 416,312 213,363 500 91,527,326 17,200,530 81,117 52,529 936,865 110,704 1,992,684 1,417,446 20,913,810 14,495,959 67,602,850 1,123,892 28,433 1,294 29,804,535 1,919,429 1,339,576 10,362 1,101 1,328,113 39,285 39,285 535,890 289,659 246,231 4,678 25,751,219 561,936 561,936 25,189,283 25,189,283 2,133,887 2,133,887 1,802,439 713,569 1,088,870 331,448 40,585,413 187,071 129,178 57,893 40,382,233 834,764 32,092 601,946 38,913,431 16,109 33,375,220 3,730,208 3,150,355 130,137 49,388 2,970,830 39,285 39,285 535,890 289,659 246,231 4,678 26,784,903 1,284,671 626,363 36,594 7,697 492,993 106 120,918 25,500,232 25,500,232 2,860,109 2,860,109 2,528,661 1,294,025 1,234,636 331,448 59,130,469 1,530,303 1,428 1,257,619 271,256 57,582,763 52,529 945,468 1,449,538 15,097,905 40,037,323 17,403 45,101,022 70,884,793 115,985,815 22,115,741 70,389,948 92,505,689 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide Gelir tablosu (Birim - Bin TL) Gelir ve gider kalemleri Dipnot Cari dönem 01.01.201131.12.2011 Önceki dönem 01.01.201031.12.2010 (Beşinci Toplam Toplam 967,621 929,988 18,578 7,735 11,320 424,770 369,511 45,689 9,570 542,851 64,705 100,773 50,646 50,127 36,068 58 36,010 99,793 55 588 99,150 78,736 786,085 164,658 378,100 243,327 243,327 (50,414) (74,770) 24,356 192,913 192,913 192,913 0.205 699,547 659,900 22,727 33 33 4,854 12,033 302,814 288,270 12,710 1,833 1 396,733 60,383 85,206 45,138 40,068 24,823 25 24,798 63,968 808 23,044 40,116 84,492 605,576 116,715 287,841 201,020 201,020 (41,475) (42,227) 752 159,545 159,545 159,545 bölüm) I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2. 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. 23.1 23.2 Kar payı gelirleri Kredilerden alınan kar payları Zorunlu karşılıklardan alınan gelirler Bankalardan alınan gelirler Para piyasası işlemlerinden alınan gelirler Menkul değerlerden alınan gelirler Alım satım amaçlı finansal varlıklardan Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Satılmaya hazır finansal varlıklardan Vadeye kadar elde tutulacak finansal yatırımlardan Finansal kiralama gelirleri Diğer kar payı gelirleri Kar payı giderleri Katılma hesaplarına verilen kar payları Kullanılan kredilere verilen kar payları Para piyasası işlemlerine verilen kar payları İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları Diğer kar payı giderleri Net kar payı geliri/gideri [ I - II ] Net ücret ve komisyon gelirleri/giderleri Alınan ücret ve komisyonlar Gayri nakdi kredilerden Diğer Verilen ücret ve komisyonlar Gayri nakdi kredilere Diğer Temettü gelirleri Ticari kar/zarar (net) Sermaye piyasası işlemleri karı/zararı Türev finansal işlemlerden kar/zarar Kambiyo işlemleri karı/zararı Diğer faaliyet gelirleri Faaliyet gelirleri/giderleri toplamı (III+IV+V+VI+VII) Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-) Diğer faaliyet giderleri (-) Net faaliyet kârı/zararı (VIII-IX-X) Birleşme işlemi sonrasında gelir olarak kaydedilen fazlalık tutarı Özkaynak yöntemi uygulanan ortaklıklardan kâr/(zarar) Net parasal pozisyon karı / zararı Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi k/z (XI+…+XIV) Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı (-+) Cari vergi karşılığı Ertelenmiş vergi karşılığı Sürdürülen faaliyetler dönem net k/z (XV+-XVI) Durdurulan faaliyetlerden gelirler Satış amaçlı elde tutulan duran varlık gelirleri İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış karları Diğer durdurulan faaliyet gelirleri Durdurulan faaliyetlerden giderler (-) Satış amaçlı elde tutulan duran varlık giderleri İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış zararları Diğer durdurulan faaliyet giderleri Durdurulan faaliyetler vergi öncesi k/z (XVIII+…+XIX) Durdurulan faaliyetler vergi karşılığı (-+) Cari vergi karşılığı Ertelenmiş vergi karşılığı Durdurulan faaliyetler dönem net k/z (XX+-XXI) Net dönem kârı/zararı (XVII+XXII) Grubun kârı / zararı Azınlık payları kârı / zararı (-) Hisse başına kâr / zarar (tam TL) (IV-a) (IV-b) (IV-l) (IV-l) (IV-c) (IV-d) (IV-e) (IV-f) (IV-g) (IV-h) (IV-i) (IV-j) (IV-k) 0.239 Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu) (Birim - Bin TL) Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemleri XI.4 Menkul değerler değerleme farklarına satılmaya hazır finansal varlıklardan eklenen Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yabancı para işlemler için kur çevrim farkları Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin kâr/zarar (gerçeğe uygun değer değişikliklerinin etkin kısmı) Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin kâr/zarar (gerçeğe uygun değer değişikliklerinin etkin kısmı) Muhasebe politikasında yapılan değişiklikler ile hataların düzeltilmesinin etkisi TMS uyarınca özkaynaklarda muhasebeleştirilen diğer gelir gider unsurları Değerleme farklarına ait ertelenmiş vergi Doğrudan özkaynak altında muhasebeleştirilen net gelir/gider (I+II+…+IX) Dönem kârı/zararı Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer) Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Diğer XII. Döneme ilişkin muhasebeleştirilen toplam kâr/zarar (X±XI) I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XI.1 XI.2 XI.3 Cari dönem (31.12.2011) Önceki dönem (31.12.2010) 4,293 442 - - - - - - 4,293 192,913 442 159,545 - - - - 192,913 159,545 197,206 159,987 XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 VIII. IX. X. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. I. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Önceki dönem sonu bakiyesi Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Cari dönem (31.12.2011) (Birim - Bin TL) (II–k) (V-b) Dipnot (beşinci bölüm) - 100,000 100,000 - - - 950,000 - 850,000 - Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı 23,250 - - 23,250 - Hisse senedi ihraç primleri - - - - Hisse senedi iptal karları 34,923 9,358 9,358 - - 25,565 - Yasal yedek akçeler - - - - Statü yedekleri 233,253 36,541 36,541 - - 196,712 - Olağanüstü yedek akçe 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide Özkaynak değişim tabloları Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 6,399 - 4,293 - 2,106 - Diğer yedekler 192,913 192,913 (159,545) (159,545) - 159,545 - Dönem net karı / (zararı) (309) (100,000) (100,000) 99,897 (13,749) (45,899) 159,545 - (206) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve Geçmiş Menkul maddi Ortaklıklardan Satış a. / dönem değer. olmayan bedelsiz Risktendurdurulan f. karı/ değerleme duran hisse korunma ilişkin dur. (zararı) farkı varlık ydf senetleri fonlarıv. bir. değ. f. 1,440,429 192,913 (13,749) (13,749) - 4,293 - 1,256,972 - - - - - Azınlık payları hariç toplam Azınlık özkaynak payları 1,440,429 192,913 (13,749) (13,749) - 4,293 - 1,256,972 - Toplam özkaynak XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 VIII. IX. X. II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. I. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Önceki dönem sonu bakiyesi Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Önceki dönem (31.12.2010) (Birim - Bin TL) (II–k) (V-b) Dipnot (beşinci bölüm) - 350,000 300,000 50,000 - - - 850,000 - 500,000 - Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı 23,250 - - 23,250 - Hisse senedi ihraç primleri - - - - Hisse senedi iptal karları 25,565 7,498 7,498 - - 18,067 - Yasal yedek akçeler - - - - Statü yedekleri 196,712 59,360 59,360 - - 137,352 - Olağanüstü yedek akçe 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide Özkaynak değişim tabloları Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 2,106 - 442 - 1,664 - Diğer yedekler 159,545 206 159,545 (127,133) (127,133) - 126,927 - Dönem net karı / (zararı) (206) (50,000) (50,000) (206) 50,000 (10,275) (66,858) 127,133 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve Geçmiş Menkul maddi Ortaklıklardan Satış a. / dönem değer. olmayan bedelsiz Riskten durdurulan f. karı/ değerleme duran hisse korunma ilişkin dur. (zararı) farkı varlık ydf senetleri fonları v. bir. değ. f. - 300,000 300,000 159,545 (10,275) (10,275) - - - 442 - 1,256,972 - Azınlık payları 807,260 - Azınlık payları hariç toplam özkaynak 1,256,972 300,000 300,000 159,545 (10,275) (10,275) - 442 - 807,260 - Toplam özkaynak Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait konsolide Nakit akış tablosu (Birim - Bin TL) Nakit akış tablosu A. Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan kâr payları Ödenen kâr payları Alınan temettüler Alınan ücret ve komisyonlar Elde edilen diğer kazançlar Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler Ödenen vergiler Diğer 1.2 Dipnot (Beşinci bölüm) Cari dönem 01.01.2011 31.12.2011 Önceki dönem 01.01.2010 31.12.2010 591,917 325,077 941,254 (385,877) 100,198 76,227 61,964 (175,386) (96,494) 70,031 733,572 (297,128) 90,309 43,277 77,402 (135,528) (45,459) (141,368) Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim (2,400,489) (491,704) 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış Kredilerdeki net (artış) azalış Diğer aktiflerde net (artış) azalış Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış) Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış) Alınan kredilerdeki net artış (azalış) Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) Diğer borçlarda net artış (azalış) 17,474 (1,480,316) (3,123,362) (54,721) 2,043,669 208,638 (11,871) (18,948) (194,482) (2,416,538) 13,194 2,019,310 108,074 (2,314) I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (1,808,572) (166,627) B. Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (83,135) (58,281) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler Satılan yatırım amaçlı menkul değerler Diğer (33,650) (80,429) 32,938 (1,994) - (16,840) (61,052) 12,082 7,529 - C. Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit 1,894,079 434,843 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı İhraç edilen sermaye araçları Temettü ödemeleri Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler Diğer 2,406,533 (498,705) (13,749) - 145,120 300,000 (10,275) (2) IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 3,041 (2,393) V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV) 5,413 207,542 VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (VI-a) 1,349,774 1,142,232 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (VI-a) 1,355,187 1,349,774 (VI-c) (VI-c) (VI-d) Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait Kar dağıtım tablosu (Birim - Bin TL) Cari dönem 31.12.2011 (*) Önceki dönem 31.12.2010 1.1. Dönem kârı 1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-) 1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) 1.2.2. Gelir vergisi kesintisi 1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**) 245,456 (50,414) (74,770) 24,356 201,123 (41,475) (42,227) 752 A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c) 195,042 159,648 1.3. Geçmiş dönemler zararı (-) 1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-) - 7,982 - B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 151,666 1.6. Ortaklara birinci temettü (-) 1.6.1. Hisse senedi sahiplerine 1.6.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.6.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.7. Personele temettü (-) 1.8. Yönetim kuruluna temettü (-) 1.9. Ortaklara ikinci temettü (-) 1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine 1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3. Katılma intifa senetlerine 1.9.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.9.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.11. Statü yedekleri (-) 1.12. Olağanüstü yedekler 1.13. Diğer yedekler 1.14. Özel fonlar - 12,918 12,918 831 1,376 136,541 - II. Yedeklerden dağıtım - - 2.1. Dağıtılan yedekler 2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-) 2.3. Ortaklara pay (-) 2.3.1. Hisse senedi sahiplerine 2.3.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 2.3.3. Katılma intifa senetlerine 2.3.4. Kâra iştirakli tahvillere 2.3.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 2.4. Personele pay (-) 2.5. Yönetim kuruluna pay (-) - - - 0.2056 %20.56 - - 0.0177 %1.77 - I. Dönem kârının dağıtımı III. Hisse başına kâr 3.1. Hisse senedi sahiplerine (***) 3.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 3.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 3.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) IV. Hisse başına temettü 4.1. Hisse senedi sahiplerine (***) 4.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 4.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 4.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) (*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir. Kar dağıtımı Ana Ortaklık Banka`nın konsolide olmayan finansal tablolarına göre yapılmaktadır. Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde tutulmaktadır. Tam TL tutarı ile gösterilmiştir. KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. ‘nin 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap dönemine ait konsolide ve konsolide olmayan finansal raporları ve Türk Ticaret Kanununun 347 nci maddesi uyarınca teşkil olunan denetçiler tarafından hazırlanan raporu 20/04/2012 tarih ve 8053 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’ nde yayımlanarak ilan edilmiştir. Ayrıca bu bilgilere www.tkbb.org.tr veya www.kuveytturk.com.tr internet adreslerinden de ulaşılabilir.
