Muhasebe Düzenlemeleri 17 Sayılı Tebliğ Eki

TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar
(Bin Yeni Türk Lirası)
AKTİF KALEMLER
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
30 Eylül 2008
YP
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralık 2007
YP
Dipnot
TP
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER
Krediler
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORİNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLARI (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
539
62.772
50.582
38.024
8.816
3.742
12.190
59.942
10.421
2.437
7.984
1.192.462
20.186
1.151.030
21.246
1.150.257
1.150.257
27.237
1.123.020
12.927
(12.927)
118.620
110.340
8.280
8.280
319
319
1.522
1.724
(202)
98.195
1.572
1.005
567
4.945
15.120
6.538
8.582
3.778
11.767
4.132
4.132
7.635
220.622
369.009
2.957
319.542
46.510
1.680.976
1.680.976
55.059
1.625.917
7.464
(7.464)
192.211
217.124
(24.913)
5
-
Toplam
4.317
74.539
54.714
42.156
8.816
3.742
19.825
280.564
10.421
2.437
7.984
1.561.471
23.143
1.470.572
67.756
2.831.233
2.831.233
82.296
2.748.937
20.391
(20.391)
118.620
110.340
8.280
8.280
319
319
193.733
218.848
(25.115)
98.200
1.572
1.005
567
4.945
15.120
6.538
8.582
TP
308
122.014
104.609
87.139
15.120
2.350
17.405
38.765
11.858
79
22
11.757
1.350.428
20.380
1.327.045
3.003
953.273
953.273
13.942
939.331
16.187
(16.187)
96.934
88.654
8.280
8.280
319
319
2.707
3.203
(496)
81.251
1.591
1.005
586
4.945
28.424
22.174
6.250
3.915
14.459
398
398
14.061
12.126
322.121
2.957
253.189
65.975
1.570.781
1.570.781
64.697
1.506.084
3.233
(3.233)
228.055
267.492
(39.437)
7
-
Toplam
4.223
136.473
105.007
87.537
15.120
2.350
31.466
50.891
11.858
79
22
11.757
1.672.549
23.337
1.580.234
68.978
2.524.054
2.524.054
78.639
2.445.415
19.420
(19.420)
96.934
88.654
8.280
8.280
319
319
230.762
270.695
(39.933)
81.258
1.591
1.005
586
4.945
28.424
22.174
6.250
73.231
67.785
141.016
10.510
10.510
48.971
49.726
10.510
10.510
98.697
2.789.917
2.546.153
5.336.070
2.752.298
2.201.190
4.953.488
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
4
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar
(Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
PASİF KALEMLER
Dipnot
TP
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonlar
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN
VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları
Dönem Net Kâr ve Zararı
Azınlık Hakları
PASİF TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(9)
(8)
(10)
(11)
CARİ DÖNEM
30 Eylül 2008
YP
Toplam
17.897
19.420
623.605
17.545
606.060
12
12
80.867
42
46
(4)
43.613
22.334
3.898
17.381
21.867
21.867
-
11.542
3.589.764
57.720
57.720
17.989
237
249
(12)
-
29.439
3.609.184
681.325
17.545
663.780
12
12
98.856
279
295
(16)
43.613
22.334
3.898
17.381
21.867
21.867
-
805.901
500.000
14.833
43
(13.962)
28.378
374
178.572
43.809
22.235
109.608
2.920
87.732
(15.511)
103.243
24.764
61.457
(15.863)
(15.863)
(15.863)
-
61.457
790.038
500.000
(1.030)
43
(29.825)
28.378
374
178.572
43.809
22.235
109.608
2.920
87.732
(15.511)
103.243
24.764
1.613.224
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
5
3.722.846
5.336.070
Bağımsız Denetimden Geçmiş
TP
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralık 2007
YP
Toplam
31.780
58.186
779.827
79
3.169
776.579
72
72
48.185
129
154
(25)
31.805
18.814
3.699
9.292
38.662
38.662
735.925
400.000
28.488
43
12.071
16.374
141.311
29.568
14.861
93.962
2.920
136.943
20.413
116.530
29.183
1.724.571
13.432
3.067.988
67.670
67.670
17.743
351
367
(16)
2.252
2.252
59.624
(143)
(143)
(143)
3.228.917
45.212
3.126.174
847.497
79
3.169
844.249
72
72
65.928
480
521
(41)
31.805
18.814
3.699
9.292
38.662
38.662
2.252
2.252
59.624
735.782
400.000
28.345
43
11.928
16.374
141.311
29.568
14.861
93.962
2.920
136.943
20.413
116.530
29.183
4.953.488
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu
(Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
NAZIM HESAPLAR TABLOSU
Dipnot
TP
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3
Diğer Teminat Mektupları
1.2
Banka Kredileri
1.2.1
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2
Diğer Banka Kabulleri
1.3
Akreditifler
1.3.1
Belgeli Akreditifler
1.3.2
Diğer Akreditifler
1.4
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5
Cirolar
1.5.1
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2
Diğer Cirolar
1.6
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7
Faktoring Garantilerinden
1.8
Diğer Garantilerimizden
1.9
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1
Vadeli, Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri
2.1.2
Vadeli, Mevduat Alım Satım Taahhütleri
2.1.3
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
2.1.8.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13
Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3
Tahsile Alınan Çekler
4.4
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7
Diğer Emanet Kıymetler
4.8
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1
Menkul Kıymetler
5.2
Teminat Senetleri
5.3
Emtia
5.4
Varant
5.5
Gayrimenkul
5.6
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1), (2)
(1), (2)
1.253.219
100.426
100.418
100.418
8
383.060
383.060
383.060
769.733
769.733
44.124
25.773
18.351
174.007
67.456
106.551
531.642
289.787
241.855
19.960
3.159.024
2.864.754
6.962
1.632.518
30
476.135
749.109
294.270
35
50.337
121.304
122.594
4.412.243
CARİ DÖNEM
30 Eylül 2008
YP
TOPLAM
2.544.764
513.106
191.493
191.493
84
84
222.183
222.183
99.346
287.861
48.690
48.690
239.171
239.171
1.743.797
1.743.797
47.423
20.148
27.275
445.892
241.568
203.798
272
254
808.276
352.015
398.741
28.760
28.760
423.726
423.726
18.480
7.648.417
116.469
3.847
112.622
7.531.948
427.746
1.607.533
2.674.964
2.821.705
10.193.181
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
6
Bağımsız Denetimden Geçmiş
TP
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralık 2007
YP
TOPLAM
3.797.983
613.532
291.911
291.911
84
84
222.183
222.183
99.354
670.921
48.690
48.690
622.231
622.231
2.513.530
2.513.530
91.547
45.921
45.626
619.899
309.024
310.349
272
254
1.339.918
641.802
640.596
28.760
28.760
423.726
423.726
38.440
10.807.441
2.981.223
10.809
1.745.140
30
476.135
749.109
7.826.218
427.781
1.657.870
2.796.268
2.944.299
-
3.715.453
69.344
69.336
69.336
8
200.503
10.494
10.494
190.009
190.009
3.445.606
3.445.606
40.849
40.672
177
144.786
27.203
117.583
2.843.008
1.419.300
1.399.900
23.808
8.504
8.241
263
408.460
3.857.973
3.675.482
6.800
2.199.253
185
453.704
1.015.540
182.491
1.554
25.829
97.240
57.868
-
4.258.482
415.387
147.718
147.718
77
77
176.439
176.439
91.153
377.856
159.827
159.827
218.029
215.000
3.029
3.465.239
3.465.239
117.323
40.360
76.963
342.409
211.543
130.097
396
373
2.526.918
1.210.825
1.225.990
30.036
30.036
30.031
8.490
256
8.234
394.754
394.754
75.346
5.004.453
128.462
4.557
123.905
4.875.991
294.119
1.372.667
1.906.684
1.302.521
-
7.973.935
484.731
217.054
217.054
77
77
176.439
176.439
91.161
578.359
170.321
170.321
-
14.605.424
7.573.426
9.262.935
16.836.361
408.038
405.009
3.029
6.910.845
6.910.845
158.172
81.032
77.140
487.195
238.746
247.680
396
373
5.369.926
2.630.125
2.625.890
30.036
30.036
53.839
16.994
8.497
8.497
394.754
394.754
483.806
8.862.426
3.803.944
11.357
2.323.158
185
453.704
1.015.540
5.058.482
295.673
1.398.496
2.003.924
1.360.389
-
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 30 Eylül 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Gelir Tabloları
(Bin Yeni Türk Lirası)
Dipnot
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAİZ GELİRİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (NET)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN
FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XVIII+XIX)
Grubun Karı / Zararı
Azınlık Payları Karı / Zararı (-)
Hisse Başına Kâr / Zarar
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak 1 Ocak 30 Eylül 2008
30 Eylül 2007
351.049
321.427
141.876
131.804
645
859
7.846
9.731
205
168
185.875
160.661
3.082
4.319
(924)
183.717
156.342
12.318
12.955
2.284
5.249
(173.571)
(204.855)
(98.133)
(114.765)
(74.139)
(217)
(1.299)
(89.873)
177.478
116.572
12.357
15.217
13.385
16.705
1.386
1.582
11.999
15.123
(1.028)
(1.488)
(1)
(1)
(1.027)
(1.487)
2.263
7.474
(30.034)
9.567
(23.635)
29.941
(6.399)
(20.374)
10.732
5.582
172.796
154.412
(23.366)
(11.861)
(52.774)
(43.813)
96.656
98.738
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Temmuz 1 Temmuz 30 Eylül 2008
30 Eylül 2007
129.976
118.953
50.571
46.625
220
282
3.747
2.557
85
45
71.331
63.290
2.222
2.132
(924)
70.033
61.158
3.329
4.182
693
1.972
(57.139)
(75.575)
(32.337)
(42.259)
(23.834)
(150)
(968)
(33.166)
72.837
43.378
3.962
5.127
4.382
5.713
577
440
3.805
5.273
(420)
(586)
(420)
(586)
12
5.406
(16.456)
1.756
(25.021)
8.047
8.565
(6.291)
1.610
3.226
61.965
58.893
(11.444)
(9.025)
(16.054)
(13.571)
34.467
36.297
25.341
121.997
(22.620)
(18.597)
(4.023)
99.377
99.377
103.243
(3.866)
0,199
-
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
7
11.162
109.900
(17.632)
(23.031)
5.399
92.268
92.268
89.006
3.262
0,185
5.707
40.174
(6.962)
(11.856)
4.894
33.212
33.212
33.472
(260)
0,066
3.762
40.059
(5.501)
(4.980)
(521)
34.558
34.558
33.121
1.437
0,069
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 30 Eylül 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin
Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo
(Bin Yeni Türk Lirası)
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA
İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
1.4
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV
FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer
Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN
DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR
GİDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER
(I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir
Tablosunda Gösterilen Kısım
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
1.1
1.2
1.3
8
Bağımsız
Sınırlı Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
1 Ocak-30 Eylül 2008
(43.125)
-
Bağımsız
Sınırlı Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak-30 Eylül 2007
15.516
-
-
-
-
-
(2.879)
4.251
(41.753)
(3.791)
(3.791)
3.070
(789)
17.797
11.830
11.830
-
-
-
-
(45.544)
29.627
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine İlişkin Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası)
Dipnot
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Ödenmiş
Hisse
Hisse
Sermaye Enf.
Senedi
Senedi
Olağanüstü
Yasal
Dönem
Geçmiş
Menkul
Maddi ve
Ortaklıklardan
Satış Amaçlı
Azınlık
Dönem
Değer.
Maddi Olm.
Bedelsiz
Riskten
/Durdurulan
Payları Hariç
Ödenmiş
Düzeltme
İhraç
İptal
Yedek
Statü
Yedek
Diğer
Net
Kârı
Değerleme
Duran
Hisse
Korunma
F. İlişkin Dur.
Toplam
Azınlık
Toplam
Sermaye
Farkı
Primleri
Kârları
Akçeler
Yedekleri
Akçe
Yedekler
Kârı/(Zararı)
(Zararı)
Farkı
Varlık YDF
Senetleri
Fonları
V.Bir.Değ.F.
Özkaynak
Hakkı
Özkaynak
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
(01/01 - 30/09/2008)
I.
Dönem Başı Bakiyesi
400.000
16.374
43
-
29.568
14.861
93.962
2.920
-
136.943
11.928
-
-
-
-
706.599
29.183
735.782
Dönem İçindeki Değişimler
II.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
III.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
IV.
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
4.1
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
4.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
V.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI.
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VII.
VIII.
İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.)
Bedelsiz Hisse Senetleri
Kur Farkları
IX.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklikler
X.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler
XI.
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XII.
Sermaye Artırımı
12.1
Nakden
12.2
İç Kaynaklardan
XIII.
Hisse Senedi İhraç Primi
XIV.
Hisse Senedi İptal Karları
XV.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI.
Diğer
XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı
XVIII Kâr Dağıtımı
.
18.1 Dağıtılan Temettü
18.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
18.3
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.000
100.000
(16.000)
(16.000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
28.378
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(28.378)
(84.000)
(84.000)
(41.753)
(41.753)
-
-
-
(41.753)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
103.243
-
-
-
-
-
-
103.243
(3.866)
-
-
-
-
(40.076)
-
-
-
-
-
(2.815)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(2.815)
-
-
-
-
-
(2.815)
-
-
-
-
14.241
7.374
15.646
-
-
(37.261)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
374
43
500.000
14.241
-
43.809
7.374
22.235
15.646
109.608
-
2.920
-
103.243
-
(15.511)
(29.825)
28.378
-
-
-
765.274
103243
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
9
-
(553)
-
99.377
(3.368)
(2.815)
-
(553)
(553)
24.764
790.038
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine İlişkin Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası)
Dipnot
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Ödenmiş
Hisse
Hisse
Sermaye Enf.
Senedi
Senedi
Olağanüstü
Yasal
Dönem
Geçmiş
Menkul
Maddi ve
Ortaklıklardan
Satış Amaçlı
Azınlık
Dönem
Değer.
Maddi Olm.
Bedelsiz
Riskten
/Durdurulan
Payları Hariç
Ödenmiş
Düzeltme
İhraç
İptal
Yedek
Statü
Yedek
Diğer
Net
Kârı
Değerleme
Duran
Hisse
Korunma
F. İlişkin Dur.
Toplam
Azınlık
Toplam
Sermaye
Farkı
Primleri
Kârları
Akçeler
Yedekleri
Akçe
Yedekler
Kârı/(Zararı)
(Zararı)
Farkı
Varlık YDF
Senetleri
Fonları
V.Bir.Değ.F.
Özkaynak
Hakkı
Özkaynak
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01 - 30/09/2007)
I.
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
II.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
III.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
IV.
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
4.1
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
4.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
V.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI.
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VII.
VIII.
İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.)
Bedelsiz Hisse Senetleri
Kur Farkları
IX.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklikler
X.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler
XI.
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XII.
Sermaye Artırımı
12.1
Nakden
12.2
İç Kaynaklardan
XIII.
Hisse Senedi İhracı
XIV.
Hisse Senedi İptal Karları
XV.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI.
Diğer
XVII. Dönem Net Kârı
XVIII Kâr Dağıtımı
.
18.1 Dağıtılan Temettü
18.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
18.3
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII)
300.000
66.374
43
-
20.160
9.541
43.284
3.344
-
142.862
(12.304)
-
100
-
-
573.404
27.573
600.977
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17.797
-
-
-
-
17.797
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.000
100.000
(50.000)
(50.000)
(50.000)
(50.000)
(150)
17.647
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
89.006
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.408
5.320
49.647
-
-
-
-
-
-
-
400.000
16.374
43
9.408
-
29.568
-
-
5.320
49.647
14.861
92.931
10
(424)
-
2.920
(1.787)
3.262
92.168
-
-
-
-
88.906
(71.418)
-
-
-
-
-
(7.467)
-
(2.724)
-
-
-
-
-
(2.724)
-
(2.724)
-
(68.694)
-
-
-
-
-
(4.743)
-
(4.743)
-
-
-
-
-
(424)
-
-
89.006
-
21.444
5.493
(100)
-
(1.787)
-
-
-
-
-
672.640
(644)
(8.111)
(644)
(644)
28.254
700.894
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Eylül 2008 ve 30 Eylül 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine İlişkin Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Bin Yeni Türk Lirası)
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Dipnot
Bağımsız Sınırlı
Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
1 Ocak-30 Eylül 2008
Bağımsız Sınırlı
Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak-30 Eylül 2007
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
3.1
3.2
3.3
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
-
-
3.4
3.5
3.6
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(2.815)
(108)
(886)
(2.724)
(570)
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(6.399)
(20.374)
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış
227.827
47.459
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
66.967
142.525
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
294.794
189.984
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
11
103.786
163.549
372.191
(233.066)
3.486
13.385
12.720
3.230
(37.024)
(18.259)
(12.877)
340.989
(175.786)
18.904
16.705
30.601
2.259
(31.008)
(31.172)
(7.943)
54.895
114.241
38.920
(303.019)
(11.702)
320.534
10.162
(22.478)
(180.484)
(45.222)
327.628
34.797
158.681
277.790
79.354
(206.663)
(10.852)
1.616
83.615
4.975
(2.915)
(38.717)
106
(185.611)
20.495
(21)
(3.809)
(3.294)
-
-