Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ AKTİF KALEMLER I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler BANKALAR PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler KREDİLER VE ALACAKLAR Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORİNG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI Dipnot (5-I) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) CARİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP 2,199 392,180 84,771 84,771 84,771 18,354 1,079,453 31,907 31,907 212 868 212 868 537,773 909,998 537,484 909,998 20,028 63,708 517,456 8,735 8,446 65,279 48,391 16,888 60,895 60,895 20,825 2,630 2,630 2,481 2,481 846,290 123,905 100,266 23,639 - Toplam 394,379 84,771 84,771 84,771 1,097,807 31,907 31,907 1,080 1,080 1,447,771 1,447,482 83,736 1,363,746 8,735 8,446 189,184 148,657 40,527 60,895 60,895 20,825 2,630 2,630 2,481 2,481 11 11 15,970 1,969 758,536 2,593,144 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) TP YP Toplam 36,300 171,175 207,475 120,943 71,577 192,520 120,943 71,577 192,520 120,926 120,926 17 17 71,577 71,577 60,116 736,002 796,118 596,126 596,126 596,126 596,126 175 722 897 175 722 897 297,135 439,174 736,309 296,840 439,174 736,014 36,092 36,092 296,840 403,082 699,922 8,523 8,523 8,228 8,228 25,974 109,175 135,149 19,918 82,882 102,800 6,056 26,293 32,349 40,452 40,452 40,452 40,452 23,002 2,034 2,034 2,488 2,488 - 23,002 2,034 2,034 2,488 2,488 11 11 17,939 288 288 11,120 4,309 288 288 15,429 3,351,680 1,216,153 1,532,134 2,748,287 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ PASİF KALEMLER I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonları Diğer MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARŞILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar VERGİ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 16.2.10 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri Dipnot (5-II) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) CARİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP 33,809 2,652,950 8,195 1,878,166 25,614 774,784 4,357 107,481 36,508 36,508 693 830 14,002 4,288 28,301 324 20,411 7,582 308 324 6,160 6,160 - 461,977 240,000 7,732 - 412,677 240,000 8,021 - - 412,677 240,000 8,021 - - 7,732 9,130 9,130 205,115 155,525 49,590 8,021 6,214 6,214 158,442 98,817 59,625 - 8,021 6,214 6,214 158,442 98,817 59,625 2,765,873 3,351,680 1,022,282 1,726,005 2,748,287 16.4 Kâr veya Zarar 16.4.1 16.4.2 Geçmiş Yıllar Kâr/(Zararı) Dönem Net Kâr/(Zararı) PASİF TOPLAMI 585,807 Kâr Yedekleri ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) TP YP Toplam 562,249 467,489 1,029,738 536,401 127,455 663,856 25,848 340,034 365,882 3,554 3,554 2,815 1,254,046 1,256,861 421 1,152 1,573 12,949 3,047 15,996 24,543 271 24,814 11,811 11,811 7,232 7,232 5,500 271 5,771 3,074 3,074 3,074 3,074 - 461,977 240,000 7,732 7,732 9,130 9,130 205,115 155,525 49,590 16.3 Toplam 2,686,759 1,886,361 800,398 111,838 36,508 36,508 1,523 18,290 28,625 20,411 7,582 632 6,160 6,160 - BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ Dipnot (5-III) A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) I. GARANTİ ve KEFALETLER 1.1. Teminat Mektupları 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 1.2 Banka Kredileri 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 1.3. Akreditifler 1.3.1. Belgeli Akreditifler 1.3.2. Diğer Akreditifler 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar 1.5. Cirolar 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 1.5.2. Diğer Cirolar 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 1.7. Faktoring Garantilerinden 1.8. Diğer Garantilerimizden 1.9. Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 2.1. Cayılamaz Taahhütler 2.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 2.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 2.1.11. 2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 2.2. Cayılabilir Taahhütler 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 3.2.4 Futures Para İşlemleri 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 3.2.6 Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) IV. EMANET KIYMETLER 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 4.3. Tahsile Alınan Çekler 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 4.8. Emanet Kıymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 5.1. Menkul Kıymetler 5.2. Teminat Senetleri 5.3. Emtia 5.4. Varant 5.5. Gayrimenkul 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) (1),(2),(3),(4) (1) TP CARİ DÖNEM (31/12/2013) YP TOPLAM BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ TP ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) YP TOPLAM 217,844 212,226 211,678 22,110 50,525 139,043 548 548 5,618 5,618 2,525 3,093 356,035 328,200 245,444 82,006 750 27,835 27,807 28 - 2,169,268 2,169,249 1,577,824 121 1,479,268 98,435 116,180 116,180 475,245 475,245 19 19 19 276,475 143,687 18,520 125,167 132,788 130,427 2,361 - 2,387,112 2,381,475 1,789,502 22,231 1,529,793 237,478 116,728 116,728 475,245 475,245 5,637 5,637 19 2,525 3,093 632,510 471,887 263,964 207,173 750 160,623 158,234 2,389 - 272,167 126,744 121,194 18,569 7,815 94,810 5,550 5,550 5,779 5,779 5,779 139,644 139,644 139,644 139,644 243,213 212,138 159,012 53,126 31,075 250 30,797 28 - 1,580,009 1,445,787 1,126,146 101 1,100,960 25,085 63,485 63,485 256,156 256,156 134,222 134,222 134,222 134,222 215,532 116,908 10,908 106,000 98,624 196 96,456 1,972 - 1,852,176 1,572,531 1,247,340 18,670 1,108,775 119,895 69,035 69,035 256,156 256,156 5,779 5,779 5,779 273,866 273,866 273,866 134,222 139,644 458,745 329,046 169,920 159,126 129,699 446 127,253 2,000 - 573,879 2,445,743 3,019,622 515,380 1,795,541 2,310,921 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Olmayan Gelir Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot (5-IV) I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. FAİZ GELİRLERİ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri FAİZ GİDERLERİ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Diğer TEMETTÜ GELİRLERİ TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı DİĞER FAALİYET GELİRLERİ FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) Hisse Başına Kar/Zarar (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01/2013-31/12/2013) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2012-31/12/2012) 103,666 58,377 26,337 3,787 15,161 4,091 11,070 4 24,443 8,196 15,391 856 79,223 34,853 35,409 14,421 20,988 556 1 555 5,017 (1,399) (1,902) 503 6,871 124,565 9,719 53,027 61,819 61,819 (12,229) (12,151) (78) 49,590 49,590 118,925 51,478 19,676 21,350 26,417 12,598 13,819 4 29,407 20,003 5,766 3,637 1 89,518 38,612 39,780 13,544 26,236 1,168 3 1,165 2,061 (2,716) 9 (5,550) 2,825 3,319 130,794 4,926 51,504 74,364 74,364 (14,739) (14,879) 140 59,625 59,625 0.00207 0.00248 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ I. II. III. IV. V. BAĞIMSIZ DENETİMDEN BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ GEÇMİŞ CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2013-31/12/2013) (01/01/2012-31/12/2012) - - - - - - VII. VIII. IX. X. XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) DÖNEM KÂRI/ZARARI Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer (361) 72 (289) 49,590 49,590 (1,156) 231 (925) 59,625 59,625 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 49,301 58,700 VI. Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER I. II. 2.1 2.2 III. ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) Dönem Başı Bakiyesi TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi (1) Yeni Bakiye (I+II) Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) VI. 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan Hisse Senedi İhrac Primi XV. XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı XX. Kâr Dağıtımı 20.1 Dağıtılan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 20.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi CARİ DÖNEM (31/12/2013) Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VII. VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı XVIII. Kâr Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Dipnot Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf.Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Hisse Senetleri 240,000 240,000 9,096 9,096 - - 3,841 3,841 - - - - - - 9,096 - - - - 240,000 2,373 2,373 6,214 - (925) (925) (1,075) 240,000 9,096 - - 6,214 - - - - - - - - - - - - 2,916 2,916 - 240,000 9,096 - - 9,130 - Riskten Korunma Fonları Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak 52,945 - - - - - (925) 46,797 46,797 - - - - - - 59,625 98,817 - - - - - 412,677 (1,075) 59,625 98,817 - - - - - (289) (1,364) 49,590 (59,625) 56,708 (59,625) 49,590 56,708 155,525 - - - - - 412,677 (289) 49,590 (1) (1) 461,977 (150) (150) (150) - 48,095 150 150 48,245 52,945 - 59,625 (48,245) (48,245) - 353,977 353,977 (925) 59,625 - (1) Güncellenmiş TMS 19 - Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı 1 Ocak 2013 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Standardın getirdiği değişiklikler geriye dönük olarak uygulanmak durumundadır. Bu kapsamda sırasıyla 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 925 TL, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyla 150 TL tutarındaki aktüeryal kazanç/kayıp "Diğer Yedekler" altında muhasebeleştirilmiş ve ilgili dönem karı aynı tutarda artmıştır. Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) Dipnot A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan Faizler Ödenen Faizler Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Diğer 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış Kredilerdeki Net (Artış) Azalış Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer (3) (3) (3) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2013) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) 50,800 169,086 116,650 (20,600) 44 35,409 1,432 43 (44,557) (9,136) (28,485) 129,240 (31,605) 54 39,780 1,315 177 (43,976) (17,098) 91,199 (276,425) (299,030) 102,863 (58,667) (691,828) (2,981) 1,350,670 194,482 (1,211,873) 40,909 (32,611) (65,352) 129,671 (5,685) (925,480) 11,354 791,813 (202,740) (225,625) (129,944) (40,655) (15,492) (533) 340 (77,981) 54,556 (1,545) 58,439 (2,511) 18 (54) 334 (83,489) 144,735 (594) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit - - 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer - - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (94,078) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış / (Azalış) 114,389 (151,891) - VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) (3) 1,378,516 1,226,625 (165,583) 1,544,099 1,378,516 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) (31/12/2012) I.DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (*) 1.1.DÖNEM KÂRI(**) 1.2.ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3.Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 61,819 74,364 (12,229) (12,151) (78) (14,739) (14,879) 140 49,590 59,625 - 2,916 - 49,590 56,709 - - - - 0.0021 0.21 - 0.0025 0.25 - 1.3.GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4.BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.6.ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3.Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4.Kâra İştirakli Tahvillere 1.6.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-) 1.8.YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9.ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3.Katılma İntifa Senetlerine 1.9.4.Kâra İştirakli Tahvillere 1.9.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.11.STATÜ YEDEKLERİ (-) 1.12.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.DİĞER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1.DAĞITILAN YEDEKLER 2.2.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 2.3.ORTAKLARA PAY (-) 2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3.Katılma İntifa Senetlerine 2.3.4.Kâra İştirakli Tahvillere 2.3.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4.PERSONELE PAY (-) 2.5.YÖNETİM KURULUNA PAY (-) III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 3.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) (*) Finansal tabloların yayınlandığı tarih itibarıyla Genel Kurul henüz gerçekleştirilmediğinden kar dağıtımı kararlaştırılmamıştır. (**) 150 TL TMS 19' un geriye yönelik uygulamasından dolayı diğer yedeklere sınıflanmıştır. - - Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Bilanço (Konsolide Finansal Durum Tablosu) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ AKTİF KALEMLER I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler BANKALAR PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler KREDİLER Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORİNG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI Dipnot (5-I) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) CARİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP 2,200 392,180 84,771 84,771 84,771 33,582 1,084,839 31,907 31,907 212 868 212 868 537,773 878,401 537,484 878,401 20,028 32,111 517,456 846,290 8,735 8,446 65,279 123,905 100,266 48,391 16,888 23,639 47,679 129,676 59,048 143,038 11,369 13,362 24,969 2,870 2,870 3,698 3,698 - Toplam 394,380 84,771 84,771 84,771 1,118,421 31,907 31,907 1,080 1,080 1,416,174 1,415,885 52,139 1,363,746 8,735 8,446 189,184 148,657 40,527 177,355 202,086 24,731 24,969 2,870 2,870 3,698 3,698 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) TP YP Toplam 36,300 171,175 207,475 120,943 71,577 192,520 120,943 71,577 192,520 120,926 120,926 17 17 71,577 71,577 73,574 739,052 812,626 596,126 596,126 596,126 596,126 175 722 897 175 722 897 297,135 413,604 710,739 296,840 413,604 710,444 10,522 10,522 296,840 403,082 699,922 8,523 8,523 8,228 8,228 25,974 109,175 135,149 19,918 82,882 102,800 6,056 26,293 32,349 26,804 73,331 100,135 33,157 81,566 114,723 6,353 8,235 14,588 27,267 27,267 2,055 2,055 2,055 2,055 4,546 4,546 4,546 4,546 11 11 19,641 2,473 11 11 22,114 288 288 14,837 4,576 288 288 19,413 769,821 2,697,113 3,466,934 1,226,024 1,583,212 2,809,236 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Bilanço (Konsolide Finansal Durum Tablosu) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ PASİF KALEMLER I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.2.10 MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonları Diğer MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARŞILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar VERGİ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri 16.3 Kâr Yedekleri 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri 16.4 Kâr veya Zarar 16.4.1 16.4.2 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı Dönem Net Kâr/ Zararı 16.5 Azınlık Payları PASİF TOPLAMI Dipnot (5-II) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) CARİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP 33,729 2,652,903 8,115 1,878,119 25,614 774,784 7,571 202,317 36,508 36,508 1,493 8,253 14,002 4,288 29,186 592 20,411 8,467 268 308 324 6,394 6,394 - Toplam 2,686,632 1,886,234 800,398 209,888 36,508 36,508 9,746 18,290 29,778 20,411 8,735 632 6,394 6,394 - BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) TP YP Toplam 562,176 467,464 1,029,640 536,328 127,430 663,758 25,848 340,034 365,882 3,554 3,554 2,815 1,304,152 1,306,967 840 1,821 2,661 12,949 3,047 15,996 25,450 271 25,721 11,811 11,811 8,139 8,139 5,500 271 5,771 3,222 3,222 3,222 3,222 - 469,698 240,000 7,611 - - 469,698 240,000 7,611 - 421,475 240,000 7,922 - - 421,475 240,000 7,922 - 7,611 10,920 10,917 3 211,167 162,633 48,534 598,581 2,868,353 7,611 10,920 10,917 3 211,167 162,633 48,534 3,466,934 7,922 8,088 7,941 147 165,465 104,597 60,868 1,032,481 1,776,755 7,922 8,088 7,941 147 165,465 104,597 60,868 2,809,236 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları Banka Kredileri İthalat Kabul Kredileri Diğer Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar REHİNLİ KIYMETLER Menkul Kıymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) Dipnot (5-III) (1),(2),(3),(4) (1) TP 217,844 212,226 211,678 22,110 50,525 139,043 548 548 5,618 5,618 2,525 3,093 356,035 328,200 245,444 82,006 750 27,835 27,807 28 573,879 CARİ DÖNEM (31/12/2013) YP TOPLAM 2,179,111 2,396,955 2,169,249 2,381,475 1,577,824 1,789,502 121 22,231 1,479,268 1,529,793 98,435 237,478 116,180 116,728 116,180 116,728 475,245 475,245 475,245 475,245 9,862 15,480 9,862 15,480 19 19 2,525 3,093 9,843 9,843 276,475 632,510 143,687 471,887 18,520 263,964 125,167 207,173 750 132,788 160,623 130,427 158,234 2,361 2,389 2,455,586 3,029,465 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) TP YP TOPLAM 272,163 1,580,366 1,852,529 126,744 1,445,787 1,572,531 121,194 1,126,146 1,247,340 18,569 101 18,670 7,815 1,100,960 1,108,775 94,810 25,085 119,895 5,550 63,485 69,035 5,550 63,485 69,035 256,156 256,156 256,156 256,156 5,775 357 6,132 5,775 357 6,132 5,775 5,775 357 357 139,644 134,222 273,866 139,644 134,222 273,866 139,644 134,222 273,866 134,222 134,222 139,644 139,644 243,213 215,532 458,745 212,138 116,908 329,046 159,012 10,908 169,920 53,126 106,000 159,126 31,075 98,624 129,699 250 196 446 30,797 96,456 127,253 28 1,972 2,000 515,376 1,795,898 2,311,274 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Gelir Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) GELİR VE GİDER KALEMLERİ I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. 23.1 23.2 FAİZ GELİRLERİ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri FAİZ GİDERLERİ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Diğer TEMETTÜ GELİRLERİ TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı DİĞER FAALİYET GELİRLERİ FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) Grubun Karı/Zararı Azınlık PaylarıKarı/Zararı(-) Hisse Başına Kar/Zarar BAĞIMSIZ DENETİMDEN BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ GEÇMİŞ Dipnot CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (5-IV) (01/01/2013-31/12/2013) (01/01/2012-31/12/2012) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) 115,593 57,304 27,681 3,787 15,161 4,091 11,070 11,289 371 26,307 8,192 17,259 856 89,286 35,186 35,792 14,420 21,372 606 606 66 (1,156) (1,878) 722 7,017 130,399 10,003 58,789 61,607 61,607 (13,073) (12,151) (922) 48,534 48,534 48,534 - 128,219 50,762 21,176 21,350 26,417 12,598 13,819 8,268 246 31,090 20,003 7,449 3,637 1 97,129 39,150 40,380 13,542 26,838 1,230 4 1,226 61 (2,611) 9 (5,540) 2,920 4,689 138,418 4,926 56,669 76,823 76,823 (15,955) (14,879) (1,076) 60,868 60,868 60,868 - 0.0020 0.0025 Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ BAĞIMSIZ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01/2013-31/12/2013) DENETİMDEN GEÇMİŞ GEÇMİŞ DÖNEM (01/01/2012-31/12/2012) - - - - - - I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN II. III. IV. V. VII. VIII. IX. X. XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) DÖNEM KÂRI/ZARARI Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer (388) 77 (311) 48,534 48,534 (1,260) 252 (1,008) 60,868 60,868 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 48,223 59,860 VI. Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) Ödenmiş Sermaye Enf.Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları 240,000 240,000 9,096 9,096 - - 5,437 5,437 - 147 147 (166) (166) (166) 47,834 166 166 48,000 59,101 59,101 - - - - - 361,615 361,615 - - - - - 2,504 2,504 - - - (1,008) (1,008) - 60,868 (48,000) (48,000) - (1,008) 46,504 46,504 - - - - - - (1,008) 60,868 - - Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 240,000 9,096 - - 7,941 - 147 (1,174) 60,868 104,597 - - - - - 421,475 - 421,475 CARİ DÖNEM (31/12/2013) Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 240,000 9,096 - - 7,941 - 147 (1,174) 60,868 104,597 - - - - - - - 2,976 2,976 - 48,534 (60,868) 9,096 - - 10,917 - (311) (1,485) 58,036 240,000 (144) (144) 3 - - - (60,868) 48,534 58,036 162,633 - - - - - 421,475 (311) 48,534 469,698 - - 421,475 (311) 48,534 469,698 ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Ödenmiş Sermaye Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Hisse Senetleri Fonları İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F Toplam Özkaynak Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Azınlık Payları Toplam Özkaynak ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) I. II. 2.1 2.2 III. Dönem Başı Bakiyesi TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi (1) Yeni Bakiye (I+II) IV. V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. 20.1 20.2 20.3 Dönem İçindeki Değişimler Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi İhracı Hisse Senedi İptal Kârları Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Kârı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer I. Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) VII. VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı XVIII. Kâr Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) (1) - Güncellenmiş TMS 19 - Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı 1 Ocak 2013 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Standardın getirdiği değişiklikler geriye dönük olarak uygulanmak durumundadır. Bu kapsamda sırasıyla 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 1,008 TL, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyla 166 TL tutarındaki aktüeryal kazanç/kayıp "Diğer Yedekler" altında muhasebeleştirilmiş ve ilgili dönem karı aynı tutarda artmıştır. 361,615 361,615 (1,008) 60,868 - Arap Türk Bankası Anonim Şirketi ve Finansal Bağlı Ortaklığı 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Nakit Akış Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2013) ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı) 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan Faizler Ödenen Faizler Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Diğer 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış Kredilerdeki Net (Artış) Azalış Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (25,480) 58,333 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer (565) 346 (77,981) 54,556 (1,836) (2,606) 32 (54) 334 (83,489) 144,735 (619) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI - III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.1 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - - 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 3.5 3.6 Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer - - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 115,007 (94,131) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış/(Azalış) (147,779) (170,783) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 1,395,002 1,565,785 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 1,247,223 1,395,002 (3) (3) (3) 58,355 173,161 128,577 (22,464) 44 35,792 1,602 43 (48,905) (9,053) (27,281) 138,534 (33,288) 54 40,380 2,695 177 (48,475) (17,256) 90,340 (295,661) (308,146) 102,863 (58,663) (750,075) (3,172) 1,350,672 194,451 (1,179,783) 48,046 (32,611) (65,708) 137,420 (4,601) (1,030,441) 116,333 773,637 (202,175) (237,306) (134,985) - (3) - Arap Türk Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Kar Dağıtım Tablosu (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmişlerdir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM(**) ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) (31/12/2012) I.DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (*) 1.1.DÖNEM KÂRI (***) 1.2.ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3.Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 61,819 74,364 (12,229) (12,151) (78) (14,739) (14,879) 140 49,590 59,625 - 2,916 - 49,590 56,709 - - - - 0.0021 0.21 - 0.0025 0.25 - 1.3.GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4.BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)(*) 1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.6.ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3.Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4.Kâra İştirakli Tahvillere 1.6.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-) 1.8.YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9.ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3.Katılma İntifa Senetlerine 1.9.4.Kâra İştirakli Tahvillere 1.9.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.11.STATÜ YEDEKLERİ (-) 1.12.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.DİĞER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1.DAĞITILAN YEDEKLER 2.2.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 2.3.ORTAKLARA PAY (-) 2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3.Katılma İntifa Senetlerine 2.3.4.Kâra İştirakli Tahvillere 2.3.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4.PERSONELE PAY (-) 2.5.YÖNETİM KURULUNA PAY (-) III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 3.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) (*) Kar dağıtım tablosu Ana Ortak Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarına göre hazırlanmıştır. (**) Finansal tabloların yayınlandığı tarih itibarıyla Genel Kurul henüz gerçekleştirilmediğinden kar dağıtımı kararlaştırılmamıştır. (***) 150 TL TMS 19' un geriye yönelik uygulamasından dolayı diğer yedeklere sınıflanmıştır. - - 3063/1-1