İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş. 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık

İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 Tarihleri İtibariyle Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Bilançolar)
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
Referansları
Bağımsız Denetim’den
Geçmiş
31.12.2012
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri
Finansal Yatırımlar
Ticari Alacaklar
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
- Diğer Ticari Alacaklar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
Diğer Alacaklar
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
- Diğer Alacaklar
Stoklar
Canlı Varlıklar
Diğer Dönen Varlıklar
(Ara Toplam)
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar
Duran Varlıklar
Ticari Alacaklar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
Diğer Alacaklar
Finansal Yatırımlar
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
Canlı Varlıklar
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
Maddi Duran Varlıklar
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Şerefiye
Ertelenmiş Vergi Varlığı
Diğer Duran Varlıklar
TOPLAM VARLIKLAR
6
7
10
10
10
12
11
11
11
13
14
26
34
10
12
11
7
16
14
17
18
19
20
35
26
209.417.001
1.533.382
87.258.985
63.744.451
13.951.131
49.793.320
0
12.343.662
12.094.803
248.859
36.392.419
0
8.144.102
209.417.001
0
94.805.697
0
0
245.031
1.470.663
0
0
37.359.741
5.179.618
5.786.175
37.720.505
7.007.113
36.851
304.222.698
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
1
Geçmiş
31.12.2011
164.268.072
470.744
43.631.358
63.808.556
2.947.757
60.860.799
0
899.109
899.109
40.909.003
0
14.549.302
164.268.072
0
121.534.743
0
0
231.262
1.364.959
0
0
59.108.783
4.357.900
5.312.081
39.923.002
11.180.443
56.313
285.802.815
İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 Tarihleri İtibariyle Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Bilançolar)
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
Referansları
Bağımsız Denetim’den
Geçmiş
31.12.2012
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Diğer Finansal Yükümlülükler
Ticari Borçlar
-İlişkili Taraflara Borçlar
-Diğer Ticari Borçlar
Diğer Borçlar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
Devlet Teşvik ve Yardımları
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
Borç Karşılıkları
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
(Ara toplam)
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara
İlişkin Yükümlülükler
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Diğer Finansal Yükümlülükler
Ticari Borçlar
Diğer Borçlar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
Devlet Teşvik ve Yardımları
Borç Karşılıkları
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
Ödenmiş Sermaye
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
Hisse Senedi İhraç Primleri
Diğer Sermaye Yedekleri
Değer Artış Fonları
Yabancı Para Çevrim Farkları
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
Geçmiş Yıllar Kar/Zararları
Net Dönem Karı/Zararı
Azınlık Payları
TOPLAM KAYNAKLAR
8
9
10
10
10
11
12
21
35
22-23
26
34
8
9
10
11
12
21
22-23
24
35
26
27
27
27
27
27
27
27
27
36
27
78.498.510
0
39.342.259
34.113.503
686.246
33.427.257
12.400
0
0
0
0
5.030.348
78.498.510
75.161.693
61.377
28.899.098
41.996.402
591.036
41.405.366
0
0
0
0
0
4.204.816
75.161.693
0
7.597.489
0
0
0
0
0
0
781.053
2.539.085
3.671.262
606.089
218.126.699
201.040.730
191.370.001
0
6.534.581
4.890.469
0
0
2.865.403
(24.911.772)
20.292.048
17.085.969
304.222.698
0
7.186.012
0
0
0
0
0
0
1.065.584
1.897.987
1.876.035
2.346.406
203.455.110
181.978.538
191.370.001
0
6.534.581
4.890.469
0
0
1.887.847
3.467.180
(26.171.540)
21.476.572
285.802.815
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
2
Geçmiş
31.12.2011
İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
01 Ocak - 31 Aralık 2012 ve 01 Ocak - 31 Aralık 2011 Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Kapsamlı Gelir Tabloları
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Geçmiş
Dipnot
Referansları
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Satış Gelirleri
Satışların Maliyeti (-)
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/ (Zarar)
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler
Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-)
Finans Sektörü Faaliyetlerinden brüt kar/ (zarar)
BRÜT KAR/(ZARAR)
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
Genel Yönetim Giderleri (-)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
Diğer Faaliyet Gelirleri
Diğer Faaliyet Giderleri (-)
FAALİYET KARI/(ZARARI)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Kar/Zararlarındaki Paylar
Finansal Gelirler
Finansal Giderler (-)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ
KARI/(ZARARI)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/(Gideri)
- Dönem Vergi Gelir/(Gideri)
- Ertelenmiş Vergi Gelir/(Gideri)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM
KARI/(ZARARI)
DURDURULAN FAALİYETLER
Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem
Karı/(Zararı)
DÖNEM KARI/(ZARARI)
Dönem Kar/Zararının Dağılımı
Azınlık Payları
Ana Ortaklık Payları
Hisse Başına Kazanç (Kr cinsinden)
Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç (Kr cinsinden)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Kr
cinsinden)
Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına
Kazanç (Kr cinsinden)
28
28
01.01.201231.12.2012
01.01.201131.12.2011
101.540.360
(90.272.373)
11.267.987
0
0
0
11.267.987
(2.564.585)
(9.313.044)
(1.230.119)
43.265.008
(12.571.495)
28.853.752
99.508.540
(92.807.844)
6.700.696
0
0
0
6.700.696
(2.385.887)
(9.655.228)
(1.032.997)
12.983.376
(34.357.930)
(27.747.970)
32
33
0
14.166.108
(19.420.020)
0
11.338.316
(15.633.495)
35
35
23.599.840
(5.968.557)
0
(5.968.557)
(32.043.149)
6.118.783
0
6.118.783
17.631.283
0
(25.924.366)
0
36
36
36
36
0
17.631.283
17.631.283
(2.660.765)
20.292.048
0,106
0,106
0
(25.924.366)
(25.924.366)
247.174
(26.171.540)
(0,137)
(0,137)
36
0,106
(0,137)
36
0,106
(0,137)
28
28
29
29
29
31
31
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
3
İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
01 Ocak - 31 Aralık 2012 ve 01 Ocak - 31 Aralık 2011 Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Kapsamlı Gelir Tabloları
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU
Bağımsız Denetimden
Dipnot
Referansları
DÖNEM KARI/ZARARI
36
Geçmiş
01.01.201231.12.2012
Geçmiş
01.01.201131.12.2011
17.631.283
(25.924.366)
DİĞER KAPSAMLI GELİR
0
(1.984.217)
Finansal Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
0
(1.984.217)
Duran Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim
0
0
Finansal Riskten Korunma Fonundaki Değişim
0
0
Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Değişim
0
0
Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Ortaklıkların Diğer
Kapsamlı Gelirlerinden Paylar
Diğer Kapsamlı Gelir Kalemlerine İlişkin Vergi
Gelir/Giderleri
0
0
0
0
0
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI)
17.631.283
(27.908.583)
TOPLAM KAPSAMLI GELİR
17.631.283
(27.908.583)
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Azınlık Payları
(2.660.765)
247.174
Ana Ortaklık Payları
20.292.048
(28.155.757)
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
4
İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
01 Ocak - 31 Aralık 2012 ve 01 Ocak - 31 Aralık 2011 Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Özsermaye Değişim Tabloları
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
Referansları
Diğer
Kısıtlanmış
Sermaye
Kar
Yedekleri Yedekleri
4.890.469
1.887.847
Ödenmiş
Hisse Senedi
Sermaye
İhraç Primleri
191.370.001
6.534.581
Net Dönem
Karı /
(Zararı)
(26.171.540)
Geçmiş Yıl
Kar /
Zararları
3.467.180
Azınlık
Payları
21.476.572
Toplam
203.455.110
1 Ocak 2012
İşletme Birleşmeleri ve Bağlı Ortaklık
Etkin Pay Değişimi
Özel Yedeklerdeki Değişim
27
0
0
0
936.433
0
(2.207.412)
(1.729.838)
(3.000.817)
27
0
0
0
41.123
0
0
0
41.123
Transferler
27
0
0
0
0
26.171.540
(26.171.540)
0
0
Net Dönem Karı/(Zararı)
36
0
0
0
0
20.292.048
0
(2.660.765)
17.631.283
191.370.001
6.534.581
4.890.469
2.865.403
20.292.048
(24.911.772)
17.085.969
218.126.699
Geçmiş Yıl
Kar /
Zararları
(5.874.327)
Azınlık
Payları
26.574.616
Toplam
231.487.629
31 Aralık 2012
Dipnot
Referansları
1 Ocak 2011
Finansal Duran Varlık
Değer Artışındaki
Değişim
Birleşmeye İlişkin İlave
Özsermaye Katkısı
Kar Yedeklerindeki
Değişim
Etkin Pay Değişimleri
Transferler
Net Dönem Karı/(Zararı)
31 Aralık 2011
Ödenmiş
Sermaye
191.370.001
Hisse Senedi
Finansal
İhraç
Duran Varlık
Primleri
Değer Artışı
6.534.581
1.984.217
Diğer
Kısıtlanmış
Sermaye
Kar
Net Dönem
Yedekleri Yedekleri Karı/(Zararı)
0
1.680.909
9.217.632
27
0
0
(1.984.217)
0
0
0
0
0
(1.984.217)
3-27
0
0
0
4.890.469
0
0
0
2.966.089
7.856.558
27
0
0
0
0
206.938
0
(206.938)
0
0
27
27
36
0
0
0
191.370.001
0
0
0
6.534.581
0
0
0
0
0
0
0
4.890.469
0
0
0
1.887.847
0
(9.217.632)
(26.171.540)
(26.171.540)
330.813 (8.311.307)
9.217.632
0
0
247.174
(3.467.180) 21.476.572
(7.980.494)
0
(25.924.366)
203.455.110
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
5
İhlas Ev Aletleri İmalat San. ve Tic. A.Ş.
01 Ocak - 31 Aralık 2012 ve 01 Ocak - 31 Aralık 2011 Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akımları Tabloları
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
Referansları
Bağımsız Denetim'den
Geçmiş
Geçmiş
31.12.2012
31.12.2011
İşletme faaliyetlerinden sağlanan nakit girişleri
Net dönem karı / (zararı)
36
20.292.048
Net kar ile işletme faaliyetlerinden sağlanan nakit arasındaki
mutabakat
Amortisman
18
1.611.157
İtfa ve tükenme payları
19
86.417
Kıdem tazminatı karşılığı
30
807.393
Konusu kalmayan garanti karşılıkları
31
(270.811)
Vergi
35
5.968.557
Ana Ortaklık Dışı Kar/Zarar
36
(2.660.765)
6111 sayılı kanun kapsamında vergi giderleri
31
Finansal gelir
32
(1.643.184)
Finansal gider
33
9.764.195
Şerefiye değer düşüklüğü karşılığı
31
2.202.497
Uzun vadeli finansal yatırımlar değer düşüklüğü karşılığı
31
32.802
31
(148.506)
Uzun vadeli finansal yatırımlar değer düşüklüğü karşılığı iptalleri
Yatırım amaçlı gayrimenkuller değer düşüklük karşılığı
31
806.616
Sabit kıymet satış karı/zararı net
31
1.957.502
Konusu kalmayan dava karşılıkları
31
(13.720)
Diğer konusu kalmayan karşılıklar
31
(303.801)
Finansal varlık lar değer artış fonu
Diğer nakit çıkışı (girişi) gerektirmeyen giderler (gelirler)/ net
433.429
Varlık ve borçlardaki değişimler öncesi net faaliyet karı
38.921.826
Varlık ve borçlardaki değişimler
Finansal yatırımlardaki değişim
7
(43.733.331)
İlişkili kuruluşlardan alacaklardaki değişim
10
(11.003.374)
Diğer ticari alacaklardaki değişim
10
11.067.479
Diğer alacaklardaki değişim
11
636.481
İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki değişim
11
(12.094.803)
Stoklardaki değişim
13
4.516.584
Diğer dönen varlıklardaki değişim
6.523.158
Diğer duran varlıklardaki değişim
26
19.462
İlişkili kuruluşlara borçlardaki değişim
(9.721.698)
Diğer ticari borçlardaki değişim
(1.080.206)
Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki değişim
(1.143.712)
Ödenen kıdem tazminatları
24
(166.295)
İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit ( A )
(17.258.429)
Yatırım faaliyetleri
Maddi duran varlık alımları
17,18
(2.443.556)
Maddi olmayan duran varlık alımları
19
(560.510)
Maddi duran varlık satışlarından elde edilen nakit
19.012.179
Yatırım faaliyetlerinden sağlanan net nakit ( B )
16.008.113
Finansal faaliyetler:
Alınan faiz
32
1.643.184
Ödenen faiz
33
(9.764.195)
Finansal borçlardaki değişim
8
(61.377)
Diğer finansal yükümlülüklerdeki değişim
9
10.443.161
Finansal faaliyetlerde kullanılan net nakit ( C )
2.260.773
Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net artış ( D=A+B+C )
1.010.457
Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem başı bakiyesi ( E )
470.744
İşletme birleşmesinden gelen dönem başı nakit mevcudu ( F )
3
52.181
Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem sonu bakiyesi
(G=D+E+F)
6
1.533.382
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
6
(26.171.540)
1.515.966
231.837
978.452
(1.070.367)
(6.118.783)
247.174
963.143
(2.132.137)
3.576.019
1.807.346
177.375
874.234
(777.019)
(1.678)
(151.753)
(1.984.217)
(237.071)
(28.273.019)
(15.626.585)
27.154.210
(34.884.172)
405.448
(15.399.252)
8.130.141
20.981.980
(453.323)
20.246.594
(3.687.263)
(172.728)
(21.577.969)
(21.950.562)
(4.751.479)
45.016
(26.657.025)
2.132.137
(3.576.019)
(11.495.861)
21.461.698
8.521.955
(39.713.039)
40.183.783
470.744